Riscurile activității bancare în continuare sunt înțelese ca posibilitatea pierderii de lichidități și / sau pierderi financiare, legate de factorii interni și externi care afectează activitatea băncii.
Riscul este o parte inevitabilă a activității bancare. Cu toate acestea, banca preferă să evite riscul, iar dacă acest lucru nu este posibil, reduceți-l la minimum. În plus, băncile doresc să aibă posibilitatea de a alege dintre două sau mai multe evenimente, sau cel mai puțin riscant să se refere riscul oricăror evenimente viitoare, inclusiv riskiness acțiunilor lor, posibilele beneficii și de a alege raportul optim. În același timp, cu toate acestea, trebuie avut în vedere: mai mic riscul, inferior ceteris paribus probabilitatea de a obține randamente mai mari.
Băncile au tendința de a obține cel mai mare profit. Dar această dorință se limitează la posibilitatea de a suferi pierderi. Riscul activităților bancare și probabilitatea ca profitul real al băncii să fie mai mic decât cel planificat, așteptat. Cu cât este mai mare profitul așteptat, cu atât este mai mare riscul. Relația dintre rentabilitatea operațiunilor băncii și riscul acesteia într-o versiune foarte simplificată poate fi exprimată într-o relație simplă.
Riscul nu poate fi niciodată 0, dar banca trebuie să-și determine caracteristicile volumetrice. Principalul lucru - nu depășesc un anumit grad de risc, după care deja deranjate relație liniară (linie dreaptă, luând forma unei parabole) și există un pericol doar pentru prejudiciile cauzate nu ieși din zona de risc acceptabil.
Nivelul de risc crește dacă:
• problemele apar brusc și în ciuda așteptărilor;
• au fost stabilite noi sarcini care nu corespund experienței anterioare a băncii;
• conducerea băncii nu este în măsură să ia măsurile necesare și urgente care pot schimba situația în bine;
• Ordinul existent al activităților băncii sau imperfecțiunea legislației și a cadrului de reglementare împiedică adoptarea unor măsuri optime pentru o anumită situație.
Consecințele evaluărilor incorecte ale riscurilor sau lipsa de oportunitate de a contracara măsurile eficiente pot fi cele mai neplăcute.
Banca nu poate evita riscul și trebuie să o ia pe sine. Dar, în anumite limite, are de ales. De exemplu, trebuie să alegeți între două soluții: să emități un împrumut de 100 de milioane de ruble. client și își asumă riscul de a nu rambursa împrumutul cu o probabilitate de 30% sau să refuze clientului un împrumut și să-și asume riscul de pierdere a profitului de 19 milioane de ruble. Banca cântărește mărimea pierderilor proiectate (în ruble) și probabilitatea de risc (în procente) și ia decizia care le pare cel mai bine în condițiile date. Orice șansă de a obține un profit se opune posibilității de a primi pierderi.
Puteți obține profitul necesar dacă vă puteți asigura în avans și puteți preveni eventualele pierderi. Banca trebuie să cunoască sfera de risc.
Principala sarcină a managementului riscului este menținerea ratelor acceptabile de profitabilitate cu indicatori de siguranță și lichiditate în procesul de gestionare a activelor și pasivelor băncii, adică minimizarea pierderilor bancare.
Gestionarea eficientă a nivelului de risc trebuie să rezolve o serie de probleme - de la monitorizarea (monitorizarea) riscului la evaluarea sa.
Nivelul de risc asociat unui eveniment se schimbă în mod constant datorită naturii dinamice a mediului extern al băncilor. Aceasta obligă banca să își actualizeze în mod regulat locul pe piață, să evalueze riscul evenimentelor, să revizuiască relațiile cu clienții și să evalueze calitatea activelor și pasivelor sale și, prin urmare, să-și adapteze politicile de gestionare a riscurilor.
1. Riscurile cauzate de efectele deciziilor ilegale sau incompetente ale lucrătorilor individuali. Aceste riscuri apar în condiții care depășesc directori de stabilit competențe de luare a deciziilor băncii (compoziția și volumul operațiunilor), nerespectarea setului de personal bancar al procedurilor de operare, precum și încălcarea regulilor și normelor etice stabilite în piețele organizate în instrumente financiare (titluri de valoare, alte valori valori, valută, metale prețioase).
Aceste riscuri includ:
• desfășurarea de tranzacții și tranzacții care cauzează pagube băncii, ascunderea rezultatelor acestor tranzacții;
• implicarea băncii în relațiile comerciale cu umbra sau economia criminală.
2. Riscurile de lichiditate și de reducere a capitalului, formate prin deciziile aparatului administrativ, includ: riscul de credit; în furnizarea de împrumuturi aferente; riscul de țară și riscul de ne-transfer al fondurilor; piață; interes; riscul de pierdere a lichidității; legală; riscul de pierdere a reputației băncii.
Riscul de credit. Activitățile de credit necesită anumite judecăți privind bonitatea debitorului. Aceste hotărâri nu sunt întotdeauna exacte și corecte, iar creditul debitorului se poate agrava din mai multe motive în timp. Principalul risc pe care o se confruntă o bancă în activitățile sale este un risc de credit, constând în incapacitatea sau nechința unui partener de a acționa în conformitate cu termenii contractului. Acest risc este legat nu numai de credit, ci și pentru alte operații, care sunt reflectate în bilanțul băncii sau în afara bilanțului (investiții în valori mobiliare, garanții, acceptările, etc.).
Furnizarea de împrumuturi mari către un împrumutat sau un grup de debitori aflați în legătură este unul dintre cele mai comune exemple de risc de credit; în acest caz vorbim despre concentrarea riscurilor de credit. Este posibilă o concentrare semnificativă în ceea ce privește acordarea de împrumuturi anumitor sectoare și sectoare ale economiei sau împrumuturi către anumite regiuni ale țării; Este, de asemenea, posibilă gruparea creditelor cu alte caracteristici, din cauza cărora banca este expusă unor riscuri suplimentare (de exemplu, atunci când se acordă împrumuturi tranzacțiilor comerciale efectuate cu o mare parte din fondurile împrumutate).
Împreună cu acordarea de împrumuturi mari, apar riscuri sporite în furnizarea de împrumuturi aferente.
Împrumuturile asociate sunt împrumuturile acordate persoanelor fizice sau juridice legate de bancă prin participarea la capital sau care au capacitatea de a controla direct sau indirect banca. În absența unei atenții corespunzătoare acordării acestor împrumuturi, pot apărea probleme grave, cauzate de prejudecăți în judecăți cu privire la bonitatea debitorilor. În aceste condiții, "conexitatea" poate duce la împrumuturi preferențiale și, în consecință, la un risc crescut de pierderi din acest împrumut.
Riscurile de țară sunt cele mai evidente atunci când se acordă împrumuturi guvernelor străine și agențiilor acestora, deoarece aceste împrumuturi nu sunt, în general, rambursate în nici un fel. Una dintre componentele riscului de țară este așa-numitul "risc de ne-transfer de fonduri", atunci când obligațiile debitorului nu sunt exprimate în moneda sa națională. Valuta obligației poate să nu fie disponibilă debitorului, indiferent de situația sa financiară.
Riscul ratei dobânzii este asociat cu impactul asupra condiției financiare a modificărilor negative ale ratelor dobânzilor la bănci.
Acest risc se reflectă atât în veniturile primite de bancă, cât și în valoarea activelor, datoriilor și elementelor extrabilanțiere. Riscul ratei dobânzii se manifestă atât în operațiuni pur bancare, cât și în operațiuni pe piețele financiare. Riscul ratei dobânzii include:
• Riscul de re-evaluare, care rezultă din diferența în maturitatea activelor și pasivelor (la rate fixe), precum și datorită reevaluării asimetrice în diferite tipuri de rată aplicată (plutitoare sau fixe) activelor bancare, pe de o parte, și obligațiile celeilalte ;
• riscul asociat prognozei incorecte a curbei randamentului (înclinația și forma acestuia);
• Riscul de bază asociat corelației imperfecte la ajustarea dobânzilor primite și plătite pentru un număr de instrumente care, cu toate celelalte lucruri egale, au caracteristici de preț similare;
• riscul de opțiune asociat faptului că multe active, pasive și elemente extrabilanțiere includ direct sau indirect opțiunea de a alege una dintre mai multe opțiuni pentru finalizarea unei operațiuni.
Riscul de pierdere a lichidității este legat de posibila nereușită a băncii de a-și îndeplini obligațiile sau de a nu asigura creșterea necesară a activelor. Atunci când banca nu dispune de lichidități, aceasta are adesea dificultăți în acoperirea deficitului prin creșterea pasivelor sau prin implementarea rapidă fără pierderi semnificative și la un preț acceptabil pentru o parte din activele sale. Ca urmare, rentabilitatea băncii este afectată. În cazuri extreme, lipsa de lichiditate duce la insolvabilitatea băncii.
Riscul operațional. Cele mai importante tipuri de riscuri operaționale legate de încălcări ale VC procesului și conducerea băncii. Aceste tulburări pot duce la pierderi financiare atunci când sunt făcute greșeli, sau cazuri de fraudă sau de incapacitatea de a lua în considerare în timp util în schimbare sub influența tendințelor pieței în interesul băncii, sau un astfel de impact asupra intereselor băncii, atunci când acestea sunt amenințate de un fel sau altul, de exemplu, atunci când dealerii, de credit sau alți lucrători depășesc competențele sau îndeplinirii sarcinilor lor în încălcarea standardelor de performanță acceptate, limitele etice sau prudente de risc al acestora.
Alte aspecte ale riscului operațional includ disfuncționalități semnificative în sistemul de operare, de exemplu în caz de incendii sau dezastre naturale.
Risc legal. Băncile sunt supuse unei varietăți de riscuri juridice. Acestea includ riscul de depreciere a activelor sau a pasivelor crescute datorate consultării juridice necorespunzătoare sau incorecte sau a unei documentări incorecte, atât din cauza abaterilor de bună credință, cât și a faptelor rău intenționate. În plus, legile existente nu permit întotdeauna rezolvarea problemelor cu care se confruntă banca.
Procesul în care participă banca poate atrage anumite costuri, iar decizia instanței - consecințe negative asupra proprietății atât pentru această bancă, cât și pentru alte bănci. Legile care afectează interesele băncilor și ale clienților acestora se pot schimba. Băncile sunt în mod special susceptibile la riscuri juridice atunci când încep noi operațiuni; în timp ce drepturile legale ale partenerului pentru tranzacții, de regulă, nu sunt complet determinate.
pierderea reputației a riscurilor bancare provin din eșecuri operaționale, nerespectarea anumitor legi și regulamente sau alte surse de drept, precum și suspiciunea de a avea legături cu organizații criminale sau legalizarea infracțiunii. Amenințarea pierderii reputației este deosebit de dăunătoare pentru bănci, deoarece natura activității lor necesită menținerea încrederii creditorilor, investitorilor și piața în general.
3. Riscurile predeterminate de condițiile juridice macroeconomice și de reglementare externe băncii, și anume:
• capacitatea actuală și rentabilitatea financiară internă și internațională
piețele în care banca efectuează tranzacții și tranzacții;
• tendințe generale generale și structurale (sectoriale și regionale) de dezvoltare economică;
• schimbări nefavorabile în stat, politică economică;
• schimbări nefavorabile în condițiile de reglementare și juridice interne și externe pentru activitățile bancare.
Articole similare
-
Introducere, instituții de compensare, caracteristici ale activităților lor, riscuri de compensare -
Trimiteți-le prietenilor: