Activitatea depozitului - stadopedia

Activitatea depozitarului este furnizarea de servicii pentru depozitarea certificatelor de valori mobiliare, contabilitatea și transferul drepturilor la valori mobiliare. Stocarea certificatelor de valori mobiliare, neînsoțită de contabilizarea și certificarea drepturilor clienților la valori mobiliare, nu este o activitate depozitară. Activitatea depozitarului include, de asemenea, prestarea obligatorie a serviciilor către client, facilitând exercitarea de către acestea a drepturilor de participare la conducerea societății pe acțiuni, primirea de dividende și alte plăți pe titluri. Un participant profesionist al pieței valorilor mobiliare care desfășoară activități de depozitare se numește depozitar. Depozitarul nu poate fi decât o entitate juridică care deține o licență a unui participant profesional pe piața valorilor mobiliare pentru a desfășura activități de depozitare. Depozitele create sub forma unui parteneriat necomercial pot fi transformate în societăți pe acțiuni.







Principalele documente care reglementează activitatea depozitarului sunt:

Activitățile de custodie includ furnizarea obligatorie de servicii către clienți pentru înregistrarea și certificarea drepturilor la valori mobiliare, contabilitatea și certificarea transferului de valori mobiliare, inclusiv cazurile de îndatorare a obligațiilor privind valorile mobiliare. În același timp, transferul certificatelor de valori mobiliare în custodia depozitarului implică o modificare a metodei de atestare a drepturilor la valori mobiliare, și anume: certificarea drepturilor prin intermediul unei înregistrări în contul depozit deschis la depozitar.

O persoană care utilizează serviciile unui depozitar pentru a înregistra drepturile de valori mobiliare este numită deponent. Deponenții depozitarului pot fi proprietari și deținători de titluri, administratori, precum și alți depozitari.

Activitățile de depozitare pot fi combinate cu activități de compensare, de brokeraj, de distribuție și de administrare a valorilor mobiliare [8], cu excepția depozitarului de decontare al organizatorului de comerț. Atunci când se combină activitățile de depozitare cu alte tipuri de activități profesionale pe piața valorilor mobiliare, activitatea depozitară se efectuează de către o subdiviziune separată a persoanei juridice pentru care activitatea specificată este exclusivă. În plus, persoana juridică specificată trebuie să respecte procedurile care împiedică utilizarea informațiilor obținute în legătură cu implementarea activităților de custodie în scopuri care nu au legătură cu această activitate. În cazul combinării activităților de depozitare cu alte activități profesionale pe piața valorilor mobiliare, depozitarul trebuie să notifice clienților o astfel de combinație înainte de încheierea contractului de depozitare.

Obiectul activității de depozitare este emis și valorile mobiliare fără emisiune emise de rezidenții Federației Ruse, cu respectarea formei și ordinului stabilit prin lege. Activitățile de depozitare se desfășoară în conformitate cu contractul de depozit încheiat cu clientul. Prezentul contract trebuie încheiat în scris și trebuie să conțină condițiile de desfășurare a activității de depozitare, care fac parte integrantă din acesta. Depozitarul este obligat să notifice clienților toate modificările aduse condițiilor de desfășurare a activității depozitarului cu cel mult zece zile înainte de data intrării lor în vigoare.







Termenii activităților depozitare sunt elaborați și aprobați de către depozitar. Acestea ar trebui să conțină:

- lista operațiunilor efectuate de depozitar, motivele conducerii acestora, procedura și calendarul operațiunilor și procedura de raportare a acestora;

- eșantioane de documente care constituie fluxul documentelor externe;

- tarifele pentru serviciile de depozitare.

Condițiile activităților de depozitare ar trebui să fie de natură deschisă și să fie furnizate la cererea oricărei persoane interesate.

Operațiunea de depozitare este un set de acțiuni efectuate de un depozitar cu registre contabile, precum și cu certificate de valori mobiliare păstrate în depozit și alte materiale de contabilitate depozitară. Baza pentru efectuarea operațiunii depozitarului este o instrucțiune - un document executat pe suport de hârtie, semnat de inițiatorul operațiunii și transferat depozitarului. La deschiderea unui depozit, deponentul intră într-un acord de depozitare care articulează în mod clar drepturile și obligațiile depozitarului față de deponent și procedura de interacțiune a acestora.

Contractul de depozitare trebuie să conțină următoarele condiții esențiale:

- o definire neechivocă a obiectului acordului: furnizarea de servicii de păstrare a certificatelor de valori mobiliare sau de înregistrare a drepturilor la valori mobiliare;

- procedura de transferare de către deponent a informațiilor depozitarului privind cedarea titlurilor depuse de deponent;

- termenul acordului;

- suma și modul de plată pentru serviciile depozitarului prevăzute de contract;

- forma și frecvența raportării depozitarului către deponent;

Există trei clase principale de operațiuni de depozitare:

- operațiuni de inventariere - operațiuni care modifică soldurile titlurilor de valoare în conturile personale în depozitar;

- operațiuni administrative - operațiuni care duc la modificarea formelor de conturi depo, precum și conținutul altor registre contabile;

- operațiuni de informare - operațiuni care implică întocmirea de rapoarte și certificate privind situația conturilor de custodie, conturile personale și alte registre contabile ale depozitarului.

În funcție de inițiatorul operației, se pot distinge următoarele tipuri de ordine:

- comenzile clientului (inițiatorul este clientul sau persoana autorizată de acesta);

- misiuni de birou (funcționarii depozitarului acționează ca inițiatori);

- instrucțiuni oficiale (inițiatorii sunt organe de stat abilitate);

- comenzi globale (inițiatorul, de regulă, este emitentul sau registratorul în numele emitentului).

Finalizarea operațiunii depozitarului este transferul raportului către inițiatorul operațiunii.

În îndeplinirea funcțiilor sale profesionale, depozitarul este obligat:

- să asigure, în numele clientului, transferul valorilor mobiliare în conturile de valori mobiliare specificate în acest depozitar sau în alt depozitar sau într-un cont personal în registrul deținătorilor de valori mobiliare înregistrate;

- capabil să primească valorile mobiliare transferate în conturile clienților din alte depozitari sau de registratorul. La primirea depunerea certificatelor de depozit de valori mobiliare asigură controlul autenticității certificatelor acceptate pentru păstrarea în siguranță, precum și monitorizarea pentru a se asigura că certificatele depuse nu au fost declarate nevalabile, furat, nu au fost dorit sau nu au fost incluse în oprire - foi de emitenți sau de către autoritățile publice ;

- asigură depozitarea separată a valorilor mobiliare ale clienților. Pentru a face acest lucru, el acționează ca deținător de valori mobiliare ale clienților în registrul deținătorilor de valori mobiliare înregistrate și asigură separarea conturilor prin deschiderea unui cont depo separat pentru fiecare client;

- să asigure transferul de informații și documente de la deținătorii de registru către deținătorii de valori mobiliare și de la deținătorii de valori mobiliare către deținătorii de registre.







Articole similare

Pagina anterioară

Pagina următoare

Trimiteți-le prietenilor: