Ce este PKO, okbu

Primirea banilor în departamentul de numerar al companiei are loc pe o chitanță de numerar. Umplerea sa, ca și completarea oricărui alt document de numerar, are câteva nuanțe pe care le puteți învăța din următorul articol.







Ce este PKO

Primirea de numerar este unul dintre documentele disciplinei de numerar. cu ajutorul căruia se primesc numerar în numerar. Documentul este întocmit de un contabil într-un exemplar, semnat de contabilul-șef.

Biletul trebuie să fie semnat de casier și de contabilul-șef, acesta trebuie să fie certificat prin sigiliul casierului. După aceasta, chitanța este transferată persoanei care a făcut banii la casierie, iar mandatul rămâne la checkout. Ștampila companiei este ștampilată numai pe facturi.

Numirea unei parohii

Ce este PKO, okbu
Un ordin de primire este necesar pentru a controla starea casierului. Documentul este important pentru afișarea informațiilor necesare în sistemul contabil.

Biletul este parte integrantă a PKO. Este documentul contabil necesar pentru a oferi clienților. Un exemplu de chitanță poate fi găsit în articol.

Primirea de numerar către casier poate avea următorul scop:

  • Depunerea de fonduri din contul curent;
  • A primit bani de la client;
  • Returnarea împrumutului sau compensarea daunelor;
  • Returnarea banilor responsabili care nu au fost cheltuiți de un angajat;
  • Contribuția la capitalul social al companiei.






Casierii nu au dreptul să accepte numerar fără o chitanță de numerar. Dacă această regulă este încălcată, acțiunea angajată va fi considerată o încălcare a disciplinei de numerar. Pentru aceasta, se prevede o amendă:

  • Pentru persoanele responsabile - de la patru la cinci mii de ruble;
  • Pentru organizații - de la patruzeci la cincizeci de mii de ruble.

Completarea unei comenzi

  1. În coloana "organizație" trebuie indicată forma organizatorică a companiei și denumirea sa completă.
  2. În linia "subdiviziune structurală" se specifică numele unității organizaționale a organizației care a emis mandatul.
  3. În câmpul "numărul documentului" este prescris numărul de ordine al ordinului.
  4. Linia "data compilării" indică data transferului de bani către casierie. Ordinul trebuie să fie emis în ziua în care banii sunt creditați la casierie. În acest sens, data formării PKO și data transferului de bani coincid.
  5. În coloana "debit" scrieți numărul contului, pe care se creditează banii.
  6. În domeniul "creditului" este prevăzut codul subdiviziunii pentru care se plătesc banii.
  7. Linia "suma" indică suma de bani primită în numerar, suma fiind prescrisă în cifre.
  8. În coloana "preluată" se înregistrează inițialele cetățeanului, din care au fost primite banii.
  9. În termenul "bază" este prevăzută baza operației economice perfecte.
  10. Câmpul "include" indică valoarea și rata TVA. Suma este înscrisă în cifre.
  11. În linia "aplicație" specificați cerințele documentelor primare (dacă există).

Un formular și o mostră de FFP pot fi găsite în articol.

Primirea de active corporale

Dacă activele materiale intră în departamentul de numerar, este de asemenea necesar să scrieți o parohie. Ea este întocmită de partea care acceptă active.

În acesta este necesar să se specifice:

  • Codurile OKUD și OKPO;
  • Data de completare a comenzii;
  • Obligațiile părților.

Principalele informații care ar trebui să fie prescrise în comandă sunt:

  • Nume, coduri și unități de măsură a activelor;
  • Costul unei unități de valoare (în ruble);
  • Numărul total de active;
  • Cor. contul de cont (debit și credit).

Alăturați-vă discuției în secțiunea Question-Answer. Dacă nu găsiți subiectul potrivit, adresați-vă întrebarea.







Articole similare

Trimiteți-le prietenilor: