Gajul proprietății clientului este una dintre cele mai comune forme de asigurare a rambursării unui împrumut bancar. Gajul bunurilor se face contractul de gaj, semnat de ambele părți și confirmă dreptul creditorului în caz de neplată a obligațiilor de plată ale debitorului de a obține satisfacție preferențială a pretențiilor valoarea garanției.
Utilizarea garanției în practica organizării relațiilor de credit presupune existența unui mecanism special pentru aplicarea sa. Mecanismul Spargerea are un proces de pregătire, încheierea și executarea contractului de gaj. Mecanismul de garanție apare la momentul examinării cererii de credit ca o condiție a încheierii contractului de credit. El însoțește pe toată perioada de utilizare a creditului. Adevărata recurs la executarea mecanismului de garanții are loc în etapa finală a mișcării când kredita- rambursare a creditului, și numai în anumite cazuri, atunci când clientul este în imposibilitatea de a rambursa sumele de împrumut sau venituri.
În practica bancară, operațiunile de înregistrare și realizare a mecanismului de garanție sunt numite tranzacții colaterale. Tranzacțiile colaterale ale băncilor comerciale nu au valoare independentă, ele provin din operațiuni de împrumut și garantează rambursarea în timp util și integral a împrumutului. Împrumuturile emise cu privire la securitatea bunurilor clientului sau la drepturile sale de proprietate se numesc împrumuturi lombard.
Principalele etape ale realizării mecanismului de gaj sunt: *
alegerea subiectelor și a tipurilor de garanții; *
evaluarea elementelor colaterale; *
compilarea și executarea unui contract de gaj; *
de închidere.
Obiectul gajului poate fi lucruri, valori mobiliare, drepturi de proprietate și drepturi de proprietate. În funcție de conținutul material și material al elementelor colaterale sunt împărțite în următoarele grupe:
1. Angajarea bunurilor clientului:
a) gaj de inventar: *
gaj de materii prime, materiale, semifabricate; *
gaj de bunuri și produse finite; *
gaj de valori valutare (monedă în numerar), produse de aur, bijuterii, artă și antichități; *
gaj de alte bunuri materiale;
b) garanția de valori mobiliare, inclusiv cambii;
c) gajarea depozitelor în aceeași bancă;
d) Ipoteca (ipotecă imobiliară).
2. Gaj de drepturi de proprietate:
a) garanția dreptului chiriașului;
c) garantarea dreptului clientului în baza contractului de contract;
d) garantarea dreptului agentului de comision în baza contractului de comision.
În același timp, pentru a se asigura că o anumită proprietate a clientului poate deveni obiectul unui angajament, acesta trebuie să îndeplinească criteriile de acceptabilitate și suficiență. Criteriul de acceptabilitate reflectă certitudinea calitativă a subiectului gajului, criteriul de suficiență este cantitativ. Există cerințe generale și specifice pentru certitudinea calitativă și cantitativă a elementelor colaterale.
Cerințele generale privind partea de calitate a subiecților colaterale, indiferent de conținutul lor material, sunt reduse la următoarele puncte: *
elementele de gaj (lucruri și drepturi de proprietate) trebuie să aparțină împrumutatului (mortgagor) sau să se afle în întreaga sa jurisdicție economică; *
articolele gajate trebuie să aibă o valoare monetară; *
articolele gajate trebuie să fie lichide, adică au capacitatea de a implementa.
Cerințele generale pentru certitudinea cantitativă a elementelor colaterale sunt depășirea valorii proprietății gajate în raport cu obligația de bază pe care debitorul o are față de creditorul gajist, adică valoarea bunului gajist trebuie să fie mai mare decât valoarea creditului și dobânda datorată pentru acesta.
Cerințele specifice pentru certitudinea calitativă și cantitativă a elementelor colaterale depind de tipul de garanție și de gradul de risc care însoțește tranzacțiile colaterale corespunzătoare. Este important nu numai să se determine criteriul de calitate, să se aleagă valori în conformitate cu acesta, ci și să se asigure siguranța acestora. Numai în acest caz, un angajament de valori poate fi o garanție a rambursării unui împrumut.
În acest sens, cea mai fiabilă modalitate de a asigura siguranța valorilor gajate este de a le transfera către creditor, adică la bancă. În acest caz, debitorul rămâne proprietarul imobilului ipotecat cu posesie indirectă, în timp ce el nu poate dispune și nu utilizează valorile gajate. Tipul specificat de garanție se numește ipotecă. Deoarece subiecții ipotecii pot acționa: valorile valutare, metalele prețioase, operele de artă, bijuteriile.
Creditorul dobândește ipoteca dreptul de a utiliza bunurile gajate, în timp ce în același timp, se duce la creditor să mențină și să păstreze obiectul de gaj, să fie responsabil pentru pierderea și daunele în mod corespunzător. În lipsa spațiului de depozitare bancare acest tip de garanție în ceea ce privește valorile create-materiale este limitat.
În același timp, ipoteca prevede posibilitatea, prin acordul părților, de a stoca inventarul gajist în depozitul împrumutatului sub sigiliul și sigiliul gajistului. Întrucât în acest caz împrumutatul nu are dreptul să folosească (garanția) valorile gajate, acest tip de garanție se numește o garanție solidă. După cum arată practica, un angajament solid are un domeniu de aplicare limitat, deoarece este conceput pentru valori care nu sunt destinate consumului curent.
Cel mai comun tip de garanție este garanția bunurilor aflate în circulație și garanția bunurilor în procesare. În acest caz, angajatorul nu numai că deține în mod direct valorile angajate, ci și le poate cheltui.
Gajarea bunurilor în circulație se utilizează atunci când se acordă împrumuturi organizațiilor comerciale. Organizațiile comerciale trebuie să aibă în mod constant un stoc de obiecte de valoare pentru a le pune în vânzare. În acest caz, subiectul ipotecii nu este numai în posesia, ci în posesia și utilizarea împrumutatului. Cu acest tip de angajament, organizația poate înlocui valorile gajate cu altele, însă condiția de utilizare a bunurilor este aceea că ele trebuie reînnoite în valoarea valorilor utilizate. Gajarea mărfurilor în cifra de afaceri a fost denumită și garanție cu compoziție variabilă.
Aproape de conținutul gajului de bunuri aflate în circulație este garanția bunurilor în procesare. Se utilizează în împrumuturile acordate întreprinderilor industriale, în special în prelucrarea materiilor prime agricole. O caracteristică a acestui tip de garanții este dreptul împrumutatului de a folosi materiile prime și materialele incluse în garanție în producție și de a le înlocui cu produsele finite. Și poate fi permisă mutarea bunurilor de valoare destinate procesării din depozit în atelierul fabricii sau fabricii. Prelucrarea obiectelor de valoare este permisă de către bancă, dacă se dovedește că, în urma procesării, va fi produs un produs cu valoare mai mare decât înainte. Pentru dovada este prezentat un calcul special care arată cantitatea și costul materiilor prime și materialelor puse în aplicare, perioada de prelucrare, randamentul mediu al produselor prelucrate și locația de depozitare. Cu toate acestea, în acest caz banca nu poate exercita un control efectiv asupra siguranței valorilor gajate.
Astfel, diferitele tipuri de garanții de bunuri corporale (sau documente de decontare a reprezentanților lor) au un grad de nerambursare a garanției de rambursare a împrumutului.
Garanția cea mai reală este ipoteca. Celelalte tipuri de garanții au garanții condiționate de rambursare a împrumuturilor. Prin urmare, în practica băncilor comerciale, aceste tipuri de garanții se aplică clienților care s-au dovedit pozitiv, i. parteneri de încredere în tranzacțiile de credit.
Întrucât într-o economie de piață conjunctura cu vânzarea de bunuri se poate schimba rapid, valoarea valorilor gajate este întotdeauna mai mare decât valoarea împrumutului acordat. Această prevedere definește conceptul de "suficiență" a obiectului colateral. La emiterea împrumuturilor pentru amortizare pentru inventar, valoarea maximă a împrumutului nu depășește, de regulă, 85% din valoarea elementelor colaterale. Această diferență creează o garanție suplimentară pentru bancă pentru rambursarea împrumutului în cazul unor circumstanțe neprevăzute. În acest caz, în fiecare caz determinată de marja individuală (diferența dintre valoarea proprietății gajate și datoria debitorului la banca privind creditul și dobânda), care reflectă riscul de credit al tranzacției.
În plus față de angajamentul de inventar, băncile practică emiterea de împrumuturi de pion pe garanția titlurilor de valoare. Criteriul calității valorilor mobiliare, din punctul de vedere al acceptabilității acestora pentru garanție, este posibilitatea de implementare rapidă și a situației financiare a părții emitente. În această privință, în practica străină și cea internă, cea mai înaltă calitate este cea a titlurilor de stat cu cifra de afaceri rapidă. La emiterea de împrumuturi în cadrul gajului lor, valoarea maximă a împrumutului poate ajunge la 95% din valoarea titlurilor. Atunci când se utilizează alte garanții (de exemplu, acțiunile emise de firme) ca garanție, valoarea împrumutului este de 80-85% din prețul lor de piață. În același timp, băncile comerciale acordă împrumuturi lombard atât pentru titlurile cotate, cât și pentru cele necotate. În ultimul caz, calitatea garanției este mai mică, motiv pentru care băncile stabilesc o marjă mai mare atunci când evaluează valoarea garanției.
De asemenea, cambii includ bilete la ordin (comerciale și financiare). Principala cerință pentru un proiect de lege comercială, ca obiect de gaj, este obligația de a reflecta tranzacția reală de mărfuri. De asemenea, este necesar să se ia în considerare maturitatea facturii, care nu poate fi mai scurtă decât durata împrumutului. Suma maximă a împrumutului garantată de o factură este de 75-90% din costul garanției.
Unele caracteristici în utilizarea garanțiilor sunt disponibile la emiterea de credite ipotecare, care au fost dezvoltate pe scară largă în practica bancară mondială. În acest caz, există un astfel de tip de ipotecă ca ipotecă, adică gaj de bunuri imobiliare. Obiectul ipotecii poate fi clădiri, structuri, echipamente, terenuri, case și apartamente, cabane, case de grădină, garaje și alte clădiri destinate consumului. În cazul în care proprietatea imobiliară este în proprietate comună, ipoteca poate fi stabilită numai dacă există un acord scris al tuturor proprietarilor.
Pentru o ipotecă caracterizată de următoarele caracteristici: *
șederea proprietății în mâinile debitorului; *
posibilitatea debitorului de a dispune în mod independent de veniturile obținute din utilizarea articolelor ipotecate; *
posibilitatea de a obține de către promotor asupra securității aceleiași proprietăți a creditelor ipotecare suplimentare; *
înregistrarea obligatorie a gajului în cărțile funciare, care se păstrează la locul subiectului ipotecii; *
simplitatea controlului de către creditorul gajist pentru securitatea subiectului gajului.
Ipoteca este utilizată, de regulă, atunci când se acordă împrumuturi pe termen lung persoanelor juridice și persoanelor fizice (populația pentru achiziționarea unei case sau apartament, agricultori pentru construcții sau gestionarea terenurilor).
La emiterea unui împrumut ipotecar, este important să se evalueze corect valoarea ipotecii. Succesul evaluării, după cum arată experiența străină, depinde de capacitățile, experiența și competența evaluatorului.
În practica bancară modernă, obiectul gajului în extrădarea unei instanțe nu este doar proprietatea clientului, ci și drepturile sale de proprietate. Ca urmare, există un tip independent de gaj - un gaj de drepturi, al cărui obiect sunt: *
dreptul locatarului la clădiri, structuri, terenuri; *
drepturile clientului în baza contractului; *
drepturile agentului comisionar în baza contractului de comision etc.
Având în vedere că garanția este una dintre formele de garantare a rambursării creditului, trebuie remarcat faptul că garanția generează creditorului o datorie de proprietate fixă legal a împrumutatului, creând astfel o protecție juridică a interesului creditorului.
Din punct de vedere economic, garanția de rambursare a creditului la un gaj este asigurată, pe de o parte, de valori și drepturi specifice care fac obiectul gajului (bunuri mobile și imobile, drepturile debitorului asupra imobilelor); în al doilea rând, proprietatea comună a clientului și, uneori, mai multe persoane. De exemplu, cu o garanție a unui proiect de lege, banca preferă cambii pentru care există o responsabilitate comună a persoanelor care au dat inscripțiile de transfer. Garanția de rambursare a unui împrumut împotriva titlurilor de valoare este stabilitatea financiară a organizației care le-a emis.
Astfel, eficacitatea dreptului de securitate este determinată nu numai de securitatea juridică a interesului creditorului, de calitatea elementelor colaterale, ci și de situația financiară generală a debitorului.
Cu toate acestea, trebuie remarcat faptul că utilizarea proprietății clientului ca formă de garantare a rambursării creditului conține o serie de inconveniente. Pentru debitor, care trebuie să furnizeze creditorului un anumit obiect de garanție, este nevoie să-l extrageți din sfera utilizării sale. Cu toate acestea, nu este profitabil ca un împrumutat să se lipsească de dreptul de a folosi proprietăți mobile (materii prime, produse finite, vehicule etc.), astfel încât aceste tipuri de bunuri, de regulă, nu sunt colaterale. Pe de altă parte, abandonarea proprietății ipotecate furnizate prin contractul de gaj în împrumutatul împrumutatului prezintă un anumit risc pentru creditor și creează necesitatea de a organiza controlul asupra siguranței acestora.
Articole similare
-
Angajarea bunurilor clientului • Gaj de bunuri materiale-material a) Gaj de materii prime, materiale
Trimiteți-le prietenilor: