Respectarea este un set de măsuri luate pentru a identifica, elimina și preveni încălcările legislației ruse și internaționale, precum și standardele morale și etice.
Programele de conformitate sunt strâns legate de contracararea corupției. Corupția din punctul de vedere al legislației actuale este o încălcare administrativă și penală, pentru care se stabilește responsabilitatea. Cu toate acestea, programele de compensare în conținutul lor sunt mai largi decât măsurile anticorupție. Conformitatea implică nu numai contracararea corupției, ci creează condițiile și fundamentele pentru desfășurarea unei afaceri sincere și transparente. Respectarea drept cerință a intrat în sistemul juridic rus sub influența comunității internaționale de afaceri. Dat fiind faptul că Rusia se integrează în economia mondială, legislația națională rusă stabilește cerințele pe care trebuie să le îndeplinească organizațiile rusești. Aceste cerințe se aplică tuturor organizațiilor care operează pe teritoriul Federației Ruse și nu numai celor care interacționează cu contrapartidele străine.
Cerințele legislației ruse
Măsurile de prevenire a corupției pot include:
1) definirea unităților sau funcționarilor responsabili cu prevenirea corupției și a altor infracțiuni;
2) cooperarea organizației cu organele de drept;
3) dezvoltarea și punerea în practică a standardelor și procedurilor care vizează asigurarea unei activități oneste a organizației;
4) adoptarea unui cod de etică și conduita oficială a angajaților organizației;
5) prevenirea și soluționarea conflictelor de interese;
6) prevenirea pregătirii conturilor neoficiale și a utilizării documentelor false.
Responsabilitatea pentru o infracțiune de corupție este acum suportată nu numai de către un cetățean, ci și de o organizație patronală. Pedeapsa minimă este stabilită în partea 1 a art. 19.28 din Codul cu privire la contravențiile administrative ale Federației Ruse în valoare de 1.000.000 de ruble.
În plus, statele străine (Statele Unite, Marea Britanie) adoptă legi anti-corupție care se aplică nu numai cetățenilor și organizațiilor din jurisdicția lor, ci și omologilor lor străini.
Descrierea principalelor prevederi ale FCPA și practica aplicării acestora timp de câteva decenii conține sute de pagini. Trebuie să începem cu așa-numitul "test jurisdicțional": este aplicat organizațiilor rusești de către FCPA? Inițial, regulile sale au fost aplicate cetățenilor americani și companiilor americane. Ulterior, amendamentele au creat posibilitatea aplicării legii oricărei persoane care a încălcat cerințele FCPA.
Statoil (Norvegia) "a căzut sub incidența FCPA" din două motive: datorită includerii acțiunilor sale în SUA și datorită faptului că plățile aferente, recunoscute drept corupte, au fost efectuate prin intermediul băncilor americane. Și cazul Siemens (Germania), unde s-au plătit diverse plăți de corupție în sumă de milioane de dolari, a căzut sub incidența legii, deoarece mita a fost plătită în dolari americani și, prin urmare, prin conturi corespondente ale băncilor americane, acest lucru a fost suficient. Una dintre firmele de audit care operează în Indonezia a fost trasă la răspundere pentru faptul că denaturările în raportare au condus la o subestimare a plăților fiscale ale clientului în Statele Unite. Astfel, aproape orice persoană care a făcut tranzacții cu bani în dolari americani sau care a încheiat tranzacții cu contrapărți din SUA poate fi trasă la răspundere.
Este necesar să se țină seama de faptul că companiile americane, atunci când aleg un partener în alte țări, se concentrează asupra companiilor angajate în principiile FCPA.
În conformitate cu legea, următoarele acțiuni sunt recunoscute ca pedepsite:- Propunerea sau oferirea de mită;
- Extorcarea sau mituirea;
- Mituirea unui funcționar străin;
- Neîndeplinirea de către organizație a obligației de a lua măsuri de contracarare a mitei.
Pentru încălcarea legii stabilește răspunderea penală a persoanelor fizice și juridice (în Marea Britanie, există răspunderea penală a persoanelor juridice.) Organizația poate fi găsită vinovată de o infracțiune în cazul în care o persoană asociată cu ea poartă dare de mită cu intenția de a ajunge la organizarea oricărui avantaj.
Modalitatea de a proteja o organizație împotriva acuzației în această infracțiune poate fi luarea unor măsuri adecvate pentru a preveni faptele de luare de mită în rândul persoanelor înrudite.
Companiile străine sunt obligate să cheltuiască sume uriașe pentru a verifica omologii lor ruși.
Întreprinzătorii ruși trebuie să ia în considerare cerințele legilor atât din SUA, cât și din Regatul Unit, deoarece:
1. Companiile ruse care operează cu contrapartide străine pot face obiectul măsurilor de răspundere prevăzute de FCPA, Legea privind mita;
2. O companie rusă cu un program eficace de conformitate este gata să încheie tranzacții cu contrapartide străine.
Camera de Comerț și Industrie a Republicii Tatarstan are experiență în dezvoltarea diferitelor programe de conformitate (în special în combaterea corupției, în contracararea șantajului corporativ), implementarea și monitorizarea eficienței implementării acestora. În acest scop, specialiștii CCI RT au fost instruiți în SUA (Washington, San Francisco, Houston) și Rusia (Moscova, Saratov).
Camera de Comerț și Industrie a Republicii Tatarstan este gata să vă ofere următoarele servicii:
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: