În termen de o lună primiți bani de la clienți, plătiți facturile vânzătorului, plătiți salarii, impozite prin transfer bancar, adică prin intermediul unei bănci.
Într-o LLC sau IP pentru a-și gestiona banii fără bani, trebuie să deschidă un cont în orice bancă pe care o doresc. Îl poți întâlni nume diferite pe internet, acordul, în literatura economică, „bancă“, „estimat“, „curent“, „rubla“ sau cheltuieli „din față“.
După încheierea lunii, luați o declarație bancară. În unele bănci, și mai ales în sectorul bancar online, se mai numește și "declarație extinsă". Este mărită deoarece arată nu numai cantitatea de bani din contul dvs., ci și numărul, din care firmă sau IP, din ce au provenit acești bani și alte detalii de plată.
De ce aveți nevoie de un extras dacă puteți vedea în fiecare zi informații despre contul dvs.?
Orice bancă, desigur, este liberă să facă un extras pentru clienții săi în moduri diferite, dar există date similare în toate extrasele.
O declarație regulată conține:
- data la care a fost întocmită declarația (atunci când ați solicitat-o de la bancă);
- perioada de întocmire a unui extras (pentru câte zile este realizată);
- data declarației de cont anterioare (pentru a înțelege că nu a fost pierdut nimic între declarația anterioară și cea actuală);
- Cifra de afaceri a împrumutului (acesta este banii care au venit în contul dvs.);
- Cifra de afaceri prin debit (bani care au fost scosi din contul dvs.);
- soldul la început și soldul la sfârșitul perioadei (respectiv soldul banilor din contul bancar în ultima zi a perioadei pentru care a fost întocmită declarația).
Cine știe sistemul de intrare dublă în conturi, el a menționat că datele privind debitul și creditul în extrasul de cont reflecta contrariul, mai degrabă decât în contabilitate ta. Pentru dvs., "debit" este sosirea de bani, iar pentru bancă - cheltuiala. Pentru un împrumut, o remitere a unei întreprinderi sau a unei IP se reflectă în lichidarea banilor, iar în contul bancar - venitul. Deci, nu vă speriați dacă vedeți asta.
Cum altfel puteți folosi un extras?
Pe lângă monitorizarea mișcării banilor în decurs de o lună sau un sfert, declarațiile sunt folosite pentru a verifica programul lor contabil. Se știe că soldul banilor din contul de decontare al LLC trebuie să fie înscris în evidențele contabile (de exemplu, în bilanț). Se întâmplă că, cu bună-credință de a face o declarație în 1C sau orice alt program pe care îl executați contul dvs., veți obține o eroare în sistem și o parte a operațiunilor este pierdut sau „nu este disponibil“, adică rămâne neacceptată. Un ultim verificarea soldului contului în acea declarație prin care cere o bancă, iar soldul contului bancar, care este prezentat în conturile dvs., veți vedea imediat diferența. În plus, declarația poate fi luată pentru orice perioadă, în special în domeniul online banking, astfel încât să puteți restrânge zona de căutare a erorilor.
Și un extras vă poate ajuta să vă restaurați contul. dacă se întâmplă ceva cu programul contabil și cu toate datele introduse în acesta, dispar sau daune.
O altă modalitate de utilizare a extrasului este legată de acest lucru: conform acestuia putem face o listă de documente pe care nu le putem închide. Verificați documentele pe care furnizorul nu le-a trimis. Și, de asemenea, aceasta a fost plătită de către cumpărător, dar nu l-am expediat sau i-am dat-o. Pentru clienții noștri care se ocupă de servicii de contabilitate, facem acest lucru.
Același principiu este folosit de autoritățile fiscale. Dacă testul se dovedește că societatea „a pierdut“ documente, ei vor lua extrasul de cont bancar, având în vedere cât de mult bani a fost primit de la client și creditate impozitele pe ele. Aceasta este o situație neplăcută, deci este mai bine să păstrați documentele în ordine.
Ce ar trebui să verific?
Trebuie să tipăresc declarații în bancă dacă sistemul de "bancă online" este conectat?
Nu este necesar să utilizați declarațiile de cont dacă aveți acces la distanță la contul dvs., adică sistemul "bancă online". Este suficient doar să imprimați singur declarația și să o puneți în tată. Dacă banca la distanță nu este conectată, atunci asigurați-vă că ați luat declarația bancară. Conform legii, fiecare operațiune trebuie să fie contabilizată pe baza oricărui document justificativ. "Documentul principal", așa cum o numesc contabilii săi. O declarație bancară este doar un astfel de document primar. În scenariul cel mai "însetat de sânge", dacă extrasul nu este scos din bancă sau nu este tipărit - impozitul poate fi amendat pentru lipsa documentelor primare conform articolului 120 din Codul Fiscal (10.000 de ruble sau mai mult).
În plus, destul de des, în practică, există situații când aveți nevoie pentru a trimite urgent o declarație de client sau furnizor de confirmare a plății, și aveți „plutitor“ client-bancă. Prin urmare, recomandăm cu sinceritate să vă tipăriți declarațiile în fiecare zi. Ei bine, sau dacă plățile dvs. se întâmplă mai rar, o dată pe săptămână, o dată pe lună.
director, director financiar, fondator al companiei.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: