Care este ordinul de completare a cererii pentru fluxul de numerar, în tone

• Cerere pentru fluxul de numerar (cod formular pe KFD 0531801);

• Cerere pentru fluxul de numerar (abreviat) (cod formular conform KFD 0531851).

Procedura de completare a Cererii de numerar este stabilită prin prevederile clauzei 9.2 a Ordinului nr. 8н, o cerere redusă pentru fluxul de numerar - punctul 9.31 din Ordinul nr. 8н.







Cererea de cheltuieli de numerar se formează pentru plata obligațiilor monetare conform unei obligații bugetare.

cerere Abridged pentru fluxul de numerar aplicate în cazurile în care plata unei obligații monetare este efectuată de către unul dintre angajamentele bugetare în moneda, un cod de clasificare bugetară a Federației Ruse și apariția unei obligații monetare nu este confirmată prin documentul mai mult de o bază. În această aplicație prescurtata pentru fluxul de numerar nu se aplică pentru operațiuni non-bancare.

Să luăm în considerare problemele cele mai actuale apărute la instituțiile statului atunci când completează cererile pentru fluxul de numerar.

Întrebarea 1: Cum se completează Cererea de cheltuieli în numerar atunci când se transferă fonduri pentru plata impozitelor și a altor plăți către bugetele sistemului bugetar al Federației Ruse?

În plus, în cazul în care transferul de fonduri în plata taxelor și a altor plăți către sistemul bugetar rus a numărului de cont 40101 detaliile plăților fiscale, în Vol. H. Codul de clasificare a bugetului, în care sunt înregistrate aceste plăți, completați secțiunea 4 „a detaliilor de plata taxei pe“ Aplicații la fluxul de numerar. În consecință, umplerea coloanei 4 „Contul personal“ secțiunea 3 „detalii de contrapartidă“ și numărul 4 „de cod destinatar BC“ secțiunea 5 „Decoding Aplicarea pe fluxul de numerar“, ca transferul de fonduri în plata taxelor și a altor plăți către bugetele sistemului bugetar al numărului de cont 40101 nu este necesar.

* Contul nr. 40101 "Venituri distribuite de organele Trezoreriei Federale între bugetele sistemului bugetar al Federației Ruse".

Întrebarea 2: Ce trebuie indicat în coloana 2 "TIN" din secțiunea 3 "Detaliile contrapartidei" Cereri de cheltuieli în numerar, în cazul în care contrapartea este o persoană fizică. care nu are o INN?

În conformitate cu alin. 9.2 Procedura № secțiunea 8N 3 Aplicații pentru dispozitive necesare flux de numerar companie specificate, care enumeră agenții conform prezentei cereri, în timp ce în coloana 2 din secțiunea 3 indicată INN contrapartea.

În conformitate cu cerințele formate de fișiere de text utilizate în interacțiunea de informații între organele Trezoreriei Federale și a participanților la procesul bugetar, în absența contrapartidei - o persoană fizică INN în coloana 2 din secțiunea 3 indică 0.

organism federal de Trezorerie pe baza cererilor de fluxul de numerar primite de la beneficiarii din bugetul federal (administratori de finanțare a deficitului bugetar federal), forme de ordin de plată pentru transferul de fonduri, întocmite în conformitate cu cerințele Băncii Rusiei (număr Sec. 2.4.1 Ordinul 8N).

Astfel, în absența unei persoane TIN în câmpul 61 al ordinului de plată, se stabilesc zerouri ("0").

Întrebarea 3: Când este posibil să nu se completeze secțiunea 2 "Detalii esențiale ale documentului"?







Acest lucru este posibil în următoarele cazuri:

• la completarea cererii de cheltuieli de numerar de către birourile executorilor judecătorești. În acest caz, nu sunt precizate cerințele procedurii de executare, conform cărora datoria este încasată de la o persoană juridică sau de la o persoană fizică;

• când beneficiarul bugetului formează o cerere de cheltuieli în numerar pentru plăți în numerar în detrimentul fondurilor care intră într-o comandă temporară. În plus față de secțiunea 2, secțiunea 4 "Detalii privind plățile fiscale" nu este, de asemenea, completat.

Întrebarea 4: Ce trebuie menționat în secțiunea 2 "Obligațiile documentului fondator" pentru plata obligațiilor pentru serviciile prestate?

În acest caz, poate fi indicat un act de muncă (servicii) efectuate.

Întrebarea 5: Ce ar trebui să primească beneficiarul fondurilor bugetare pentru datorie în conformitate cu documentul executiv în secțiunea 2 "Obligațiile documentului-motive" indică?

Numai numărul și data actului de executare ar trebui să fie indicate, fără a specifica motivul arieratelor.

Întrebarea 6: În cazul în care secțiunea 1 „Detalii privind documentul“ la rubrica 8 „Scopul plății (notă)“ indică un număr de documente, și secțiunea 2 „Detalii ale documentului-baza“ - singura, dacă este necesar să se autorizeze plata obligațiilor bănești către organismul federal Trezoreriei să prezinte toate documentele-bază?

Este necesar să se prezinte toate documentele-motive specificate în Cererea de cheltuieli de numerar, iar dacă există o copie electronică în organul Trezoreriei federale, nu este necesară reexaminarea motivelor documentelor.

Acum, ia în considerare modul de completare a aplicației pentru fluxul de numerar (abreviat).

În conformitate cu prevederile clauzei 9.31 din Ordinul nr. 8n, în secțiunea "Bazele plății" din 1 "Obligațiile documentului":

• pe contractul de linie (contract de stat) "- contractul de stat corespunzător (contract) pentru furnizarea de bunuri, executarea lucrărilor, furnizarea de servicii pentru nevoile statului sau un alt document, de exemplu un contract municipal;

• pe linie "numele documentului" - numele documentului care confirmă apariția obligației monetare, de exemplu, contul sau actul lucrărilor executate etc.

În conformitate cu prevederile paragrafului 2.1.1 Număr de comandă 8N Aplicație pentru fluxul de numerar (prescurtat) este emis atunci când plata unei obligații monetare, confirmat de nu mai mult de document de o bază. În cazul transmiterii către autoritatea Trezoreriei Federale plata două sau mai multe documente baze a unei obligații monetare este efectuată pe baza cererilor de flux de numerar (sub formă de cod QFD 0531801), care oferă posibilitatea de a specifica în secțiunea 2 „Detalii document de bază“ mai multe documente baze.

În conformitate cu prevederile alin. 9.31 Număr de comandă 8N în câmpul „Numele persoanei juridice, numele, inițialele persoană fizică „Secțiunea 2" Detalii de contrapartidă“ Aplicații pentru fluxul de numerar (scădere) indică numele contrapartidei. În cazul în care contrapartida este deschis contul corespondent în Trezoreria federală, acesta este indicat prin numele său complet sau prescurtat între paranteze - integral sau prescurtat numele contrapartidei, precum și numărul de cont, deschideți-l în corpul Trezoreriei Federale.

Coloana 1 „privind Codul BC“ Secțiunea 3 „a detaliilor de plata taxei pe“ codul de clasificare a bugetului indicat (CSC), în care ar trebui să fie fondurile creditate transferate în conformitate cu această cerere la veniturile corespunzătoare bugetului sistemului bugetar RF, precum și codul Kosgei dacă beneficiarul este contrapartea a cărei cont este deschis de către Trezoreria federală sau de către autoritatea financiară.

În conformitate cu prevederile alin. 2.1.2 Autoritatea Număr de comandă 8N Federal Trezoreriei verifică corectitudinea cererilor de numerar (descreșterea) în prezența detaliilor și a cifrelor furnizate de umplere.

În cazul în care contrapartida la Trezoreria Federală a deschis contul personal adecvat, absența unor astfel de indicatori ca numărul de cont de contrapartidă personale (cu excepția contului personal conceput pentru a reflecta veniturile de administrare a operațiunilor din buget) și CSC (Kosgei), în domeniile și coloanele din secțiunile 2 și 3 este baza refuzului organismului federal al Trezoreriei de a accepta un astfel de document de plată pentru executare.

Întrebările au fost răspunse. Kamardina. Adjunctul șef al departamentului de sprijin metodic al autorității bugetare a Trezoreriei federale pentru executarea bugetului federal.

Recomanda articolul colegilor:






Articole similare

Pagina anterioară

Pagina următoare

Trimiteți-le prietenilor: