Noua enciclopedie economică oferă următoarea definiție: "Banca este:
un sistem care servește la acumulare (bani, informații etc.);
credit și organizarea financiară, acumularea de numerar și de economii, acordarea de împrumuturi, efectuarea de plăți în numerar, emiterea și înregistrarea bilete la ordin și alte valori mobiliare, emiterea de monedă, operațiunile cu aur, valută străină și alte caracteristici. "
Legea federală „Cu privire la bănci și activitatea bancară“, conceptul de bancă, după cum urmează: „Banca - o instituție de credit care are dreptul exclusiv de a efectua următoarele operațiuni bancare: atragerea de contribuțiile în numerar ale persoanelor fizice și juridice, astfel de fonduri în numele său și la contul său privind condițiile de rambursare, plata, urgența, deschiderea și menținerea conturilor bancare ale persoanelor fizice și juridice. "
Teoria economică modernă vede băncile ca un tip special de intermediari financiari. Băncile, în calitate de intermediari financiari speciali, se caracterizează prin următoarele caracteristici esențiale:
În primul rând, ca toți intermediarii financiari, aceștia efectuează schimbul de obligațiuni datorate, și anume băncile își eliberează propriile obligații de creanță și fondurile strânse pe această bază sunt plasate în nume propriu în obligații de datorie emise de alți emitenți;
În al doilea rând, băncile își formează propriile obligații pe baza sumelor foarte lichide și fixate prin depuneri. În calitate de intermediar financiar, băncile își asumă obligații necondiționate cu o sumă fixă de datorii către persoane juridice și persoane fizice;
În al treilea rând, băncile ca intermediari financiari de depozit au un nivel ridicat de "pârghie financiară", adică ponderea fondurilor împrumutate în structura datoriilor. Băncile formează resurse de credit în principal în detrimentul fondurilor împrumutate, ceea ce le face dependente de factorii externi și interni și solicită un sistem special de supraveghere a activităților bancare de către banca centrală și alte organisme;
În al patrulea rând, băncile au dreptul să deschidă și să mențină conturile de decontare, curente, valutare și altele, să emită instrumente de plată fără numerar și, pe această bază, să asigure funcționarea sistemului de plăți.
Băncile, în calitate de intermediari financiari, acceptând contribuții monetare de la diferite subiecte de relații economice, le împrumută altor entități pentru condiții diferite. Primul poate returna bani la cerere sau fără notificare, ultimii bani sunt de obicei necesari pentru o perioadă lungă de timp. Există actori care au bani pe care sunt dispuși să le împrumute, dar, de asemenea, doresc să-i aducă înapoi atunci când au nevoie de ea. În același timp, există subiecți care sunt dornici să împrumute, dar cu condiția de a plăti bani numai după o anumită perioadă. Este clar că aceste două grupuri nu se pot confrunta direct între ele. Funcția băncii constă în conversia depozitelor pe termen scurt în împrumuturi pe termen lung. Banca acționează ca intermediar, acceptând depozite, plătindu-le dobânzi și emiterea de împrumuturi, atribuind dobânzi mai mari debitorilor. Astfel, banca scutește deponentul de necesitatea de a investiga fiabilitatea împrumutatului.
Astfel, putem distinge următoarele funcții ale băncii:
acumularea de fonduri;
reglementarea fluxului de numerar.
Scopul băncilor în întreținerea debitorilor și a investitorilor este de a genera profituri și, în această calitate, sunt similare cu orice organizație comercială. Cu cât băncile pot împrumuta mai mulți bani, cu atât vor obține mai multe profituri. Cu toate acestea, banca nu poate împrumuta toate fondurile primite din depozite, deoarece este obligată să păstreze fonduri suficiente în formă lichidă pentru a putea îndeplini cerințele deponenților în ceea ce privește plățile. Aici se află dilema bancherului: cu cât este mai lichidă forma în care sunt păstrate fondurile, cu atât rata venitului este mai mică. Depozitarea numerarului, de exemplu, forma cea mai lichidă de active, nu aduce profiturile băncii.
Prin urmare, banca trebuie să respecte anumite proporții în ceea ce privește echilibrul dintre maximizarea creditării și minimizarea lichidității până la nivelul cel mai scăzut la care este sigur de operat. Într-o anumită măsură, această sarcină este facilitată de organismele oficiale de control și, totuși, băncile au oportunități suficiente de muncă. Conflictul de creanțe privind rentabilitatea și lichiditatea poate fi privit ca un rezultat direct al ciocnirii intereselor a două grupuri care au dat băncii resurse financiare: acționari și investitori. Acționarii dețin în comun proprietăți bancare și sunt interesați să obțină venituri din capitalul investit. Deponenții furnizează cea mai mare parte a fondurilor utilizate de bancă și solicită securitate și posibilitatea de a-și retrage banii din conturile de depozit fără notificare. O bancă bună ar trebui să poată reconcilia interesele acestor grupuri, altfel va pierde fie deponenții, fie acționarii.
Rolul băncilor este asigurarea concentrării capitalului liber și a resurselor necesare pentru reproducerea simplă și extinsă, în ordonarea și raționalizarea circulației monetare.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: