Ea este emisă printr-un proiect de lege și obiectul său este de capital de bază. Creditul comercial servește circulației capitalului industrial, mișcării mărfurilor din sfera de producție în sfera de consum. O caracteristică a creditului comercial este faptul că capitalul împrumutului este fuzionat cu cel industrial.
Scopul unui împrumut comercial este de a reproșa vânzarea de bunuri și de a face un profit. Dimensiunea unui astfel de împrumut este limitată de valoarea creditelor de rezervă pentru capitalul industrial și comercial. Transferul de capital este posibilă numai în direcția anumitor condiții ale tranzacției: antreprenorul, compania care produce mijloacele de producție, proprietarului, în întreprinderile care sunt consumate, sau antreprenor, care produc bunuri pentru a le vinde la comercianți.
În perioada capitalismului premonopol, creditul comercial a constituit baza sistemului de credite, asigurând continuitatea procesului de producție și vânzare a bunurilor. În prezent, companiile utilizează în mod activ această formă de vânzare a produselor sale - vânzare cu amânare, care se referă la solvabilitatea limitată a firmelor mici și mijlocii, la creșterea valorii mărfurilor și la restricțiile de creditare. Plata amânată este folosită nu numai de firmele mici, dar și de firmele mari, care acționează atât ca creditori, cât și ca debitori.
Creditul comercial are oportunități limitate, deoarece nu poate fi obținut de la niciun creditor, ci numai de la cel care produce bunurile în sine. Este limitat în dimensiune (capital liber temporar), are o natură pe termen scurt, iar împrumutatul are adesea nevoie de un împrumut pe termen lung.
Creditul comercial limitat este depășit de bancă. Creditul bancar este furnizat de capitalul monetar, bănci și alte instituții financiare, antreprenori și alți debitori, sub forma unui împrumut monetar. Obiectul unui împrumut bancar este capitalul monetar, izolat de cel industrial. Acordul de împrumut este separat de vânzare și cumpărare. Debitorul poate fi o firmă, un stat, un sector personal și un creditor este o instituție financiară. Scopul creditorului este să primească venit sub formă de dobândă. Creditorul oferă împrumutatului un capital de împrumut în termeni de rambursare, de urgență și de plată a dobânzii.
După cum sa menționat mai sus, creditul bancar depășește limitele creditului comercial, deoarece nu este limitat de direcția, termenii și sumele tranzacțiilor de credit. Scopul utilizării sale este mai larg; dacă împrumutul comercial servește doar circulației bunurilor, creditul bancar este și acumularea de capital, transformându-se în capital în veniturile bănești și economiile tuturor straturilor societății.
Înlocuirea unui proiect de lege al băncii comerciale face creditul mai elastic, extinde amploarea acestuia, sporește securitatea. Băncile garantează bonitatea debitorilor.
Dinamica creditelor bancare și comerciale este diferită. Volumul creditului comercial crește odată cu creșterea producției și a cifrei de afaceri și se reduce odată cu scăderea acestuia.
Oferta și cererea pentru aceasta cresc în perioadele de creștere industrială și scad în timpul crizelor. Sub influența crizei de producție bunuri și vânzarea de tăiere, precum și cererea de credite în bancă pentru plata datoriilor crește. În perioada de recuperare și recuperare, cererea de credite bancare este în creștere. Astfel, putem vedea dualitatea unui împrumut bancar pe de o parte, acționează ca un împrumut de capital în cazul în care debitorul folosește pentru a crește capitalul de exploatare, iar pe de altă parte - sub formă de împrumuturi în numerar - mijloace de plată necesare pentru a achita datoria.
Odată cu dezvoltarea relațiilor de mărfuri și mărfuri, apar noi forme de credit care contribuie la accelerarea și mai rapidă a circulației capitalului, transferând noi funcții în credit, sporind astfel importanța acestuia. Una dintre formele noi este creditul de consum și care este oferit sub forma unui împrumut comercial și a unui împrumut bancar (împrumuturi destinate consumatorilor). Obiectul său este, de obicei, bunuri de folosință îndelungată, frigidere, mașini etc. și diverse servicii.
În același timp, băncile plătesc imediat numerar magazinelor pentru bunurile (sau serviciile) pe care le vând, iar cumpărătorul plătește treptat împrumutul băncii. Termenul maxim al creditului de consum este de 3 ani. Creditul de consum are o funcție dublă: pe de o parte, pe măsură ce cifra de afaceri a mărfurilor crește, volumul de credite crește, deoarece cererea de bunuri generează cererea de împrumuturi, pe de altă parte, creșterea creditării de consum întărește cererea efectivă. Trebuie remarcat faptul că creditul de consum a devenit o parte integrantă a societății moderne. Statul primește cea mai mare parte a resurselor monetare destinate finanțării nevoilor statului sub formă de impozite și plăți obligatorii. În condițiile destabilizării stării financiare a economiei naționale, reducerea veniturilor statului, statul este obligat să strângă fonduri din alte surse pentru a-și acoperi cheltuielile. Principala formă de împrumut de stat este creditul de stat.
Împrumutul de stat este un set de relații de credit în care statul este reprezentat de împrumutat în persoana organelor sale, iar creditorii sunt persoane fizice și juridice.
Ca una dintre formele de credit, creditul de stat se acordă pe baza rambursării și a plății. Cu toate acestea, aceasta diferă de împrumuturile bancare și comerciale. Resursele financiare suplimentare acumulate prin intermediul creditului de stat nu participă la ciclul capitalului productiv, în producția de valori materiale, ci sunt utilizate pentru a acoperi deficitele bugetare.
După cum sa menționat mai sus, un împrumut bancar caracterizează circulația capitalurilor de împrumut acordate de bănci întreprinderilor și organizațiilor pentru a asigura continuitatea procesului de reproducere extins și de a crește eficiența acestuia. Scopul împrumutului este de a obține profituri sub formă de dobânzi la împrumuturi, astfel încât creditorul este interesat de utilizarea eficientă a fondurilor pentru a împrumuta. În plus, utilizarea productivă a creditelor garantează returnarea resurselor împrumutate. Astfel, mobilizarea resurselor temporare libere de către creditor datorită intereselor sale economice este productivă. În cazul în care debitorul utilizează credit în scopuri neproductive, împrumutul ia forma unui împrumut de bani. Cu toate acestea, posesia unor resurse temporare libere nu este o caracteristică obligatorie a creditorului. El poate acorda valoare, ca în cazul împrumuturilor comerciale. În acest caz, bunurile destinate vânzării sunt împrumutate. În plus, acordarea de credite bancare ca garanție poate face orice material specific și valori financiare -. Produse (documente de titlu), titluri de valoare, etc. Atunci când este împrumutată de împrumut de stat este asigurată de toate bunurile care se află în posesia sa.
Fondurile atrase pe baza creditului de stat. vin la guvern, transformându-se în resurse financiare suplimentare. În principiu, acestea se formează datorită mobilizării mijloacelor bănești temporar libere ale populației, întreprinderilor și organizațiilor care nu sunt destinate consumului curent. Uneori, ca sursă de credit de stat, fondurile destinate consumului curent pot acționa, atunci când persoanele fizice și juridice limitează în mod conștient nevoile actuale. În timpul existenței împrumutului de stat valabil în țara noastră, împrumuturile de stat au fost folosite ca una dintre formele de retragere obligatorie a unei părți din fondurile întreprinderii și a salariilor populației. Atragerea economiilor populației și persoanelor juridice prin diseminarea titlurilor de stat permite cumpărătorului să primească un venit anual ca procent din banii investiți. Având în vedere situația financiară strictă a statului, această formă de credit permite împrumutatului să mobilizeze resurse suplimentare de numerar pentru a acoperi deficitul bugetar fără a utiliza banii de hârtie. Fondurile împrumutate de stat sunt direcționate către nevoile generale ale statului și sunt depersonalizate în totalul veniturilor statului. Rambursarea împrumuturilor de stat și plata dobânzilor la acestea se fac și din buget.
Creditul de stat este, de asemenea, utilizat pentru a reglementa circulația monetară. În condițiile dezvoltării procesului inflaționist, împrumuturile de stat ale populației reduc temporar cererea sa efectivă. Simbolurile monetare excesive sunt retrase din circulație, adică există o deviere a fondurilor din cifra de afaceri pentru o perioadă predeterminată. Dacă fondurile mobilizate ale persoanelor fizice sunt investite în sfera de producție, atunci va exista o reducere a ofertei de numerar în circulație. Dacă fondurile împrumutate de stat sunt direcționate să plătească pentru muncă, suma de numerar în circulație va rămâne neschimbată. În cele din urmă, dacă creditorul este o persoană juridică și fondurile primite vor fi direcționate către plăți către populație, atunci suma disponibilă în circulație va crește.
Efectuarea de împrumuturi pe piața financiară, statul crește cererea de fonduri împrumutate. Această cerere suplimentară determină o creștere a ratei dobânzii de pe piața creditelor. Continuarea împrumuturilor guvernamentale pentru buget face aceste împrumuturi costisitoare pentru debitori, ceea ce privează sectorul de producție de resurse care ar putea fi utilizate ca investiții productive, deoarece costurile investițiilor sunt invers proporționale cu rata dobânzii.
Forma clasică de credit public este reprezentată de relațiile de credit, în care statul acționează ca un împrumutat de fonduri. Cu toate acestea, în condițiile moderne, acesta poate acționa în calitate de creditor, acordând credite regiunilor, entităților juridice pentru o anumită perioadă, în termeni de rambursare și de remunerare. În practică, statul acționează și ca garant în cazurile în care își asumă responsabilitatea pentru îndeplinirea obligațiilor asumate de persoanele juridice.
Astfel, Legea federală "Cu privire la bugetul federal" prevede punerea în aplicare a finanțării în ceea ce privește rambursarea și plata cheltuielilor pentru:
- furnizarea de complex agro-industrial cu produse de construcții de mașini și achiziționarea de animale pedigree pe baza contractelor de leasing financiar;
- creditarea sezonieră a întreprinderilor și organizațiilor complexului agroindustrial;
- implementarea unor proiecte de investiții foarte eficiente, plasate pe o bază competitivă etc.
Fiecare formă de credit are un număr mare de specii. O anumită varietate aduce împărțirea împrumuturilor în funcție de garanție. Ca garanție, cambii, bunuri mobile și imobile, documente de proprietate etc. sunt utilizate.
Împrumuturile sub gaj a facturilor sunt fie urgente, în cazul în care proprietarul este obligat să răscumpere notele lor de la o bancă într-un timp predeterminat, sau de gardă, t. E, credite de cerere, a căror rambursare banca are dreptul de a solicita, în orice moment.
Credite garantate cu active corporale (bunuri mobile sau imobile) sunt emise cu înregistrarea obligatorie a obligațiunilor sau a contractului de gaj de proprietate care conferă creditorului dreptul de a primi compensații pentru costurile și „pierdut“ profit din valoarea garanției, la implicit a obligațiilor sale de către debitor pentru creditor. Dacă acționează ca titluri de garanție, transferurile creditor ipotecar nu are dreptul la valorile mobiliare, precum și titluri de valoare în sine.
Creditele variază în funcție de natura relației dintre subiecți. Majoritatea împrumuturilor se caracterizează prin faptul că băncile acționează în calitate de creditori, iar întreprinderile, organizațiile și persoanele fizice - ca debitori. Cu toate acestea, există astfel de tipuri de credite, atunci când ambii subiecți ai relațiilor de credit acționează în aceste roluri. De exemplu, un credit contractual. Din punct de vedere juridic, contul contractual este un acord al două părți privind creditarea reciprocă.
Cel mai adesea, un astfel de împrumut este utilizat pentru garantarea valorilor mobiliare. Acest tip de împrumut implică deschiderea unui cont contractual, care reflectă toate tranzacțiile asociate cu împrumutul întreprinderii, precum și numerarul său gratuit. În cazul în care datoria la împrumuturi este mai mare decât fondurile disponibile ale societății, la data decontării se formează un sold debitor. Cu valorile opuse - credite. Contractul stabilește ratele dobânzilor la soldurile de debit și credit.
Creditele variază în funcție de metoda de creditare. Unele împrumuturi sunt emise în scopuri specifice, cum ar fi, de exemplu, achiziționarea unei cecuri sau deschiderea unui acreditiv. Alte împrumuturi oferă întreaga gamă de activitate economică a întreprinderii, referitoare la capitalul circulant.
De exemplu, în țara noastră au existat împrumuturi precum creditul pe cifra de afaceri, creditul pentru agregatul stocurilor și costurile de producție.
O metodă similară de creditare este utilizată cu descoperitul de cont.
De asemenea, puteți vedea următoarele articole:
Articole similare
-
Creditul bugetar ca formă de finanțare a cheltuielilor bugetare
-
Introducere, credit de stat, ca categorie economică - credit public
Trimiteți-le prietenilor: