Conceptul de credit, motivele existenței unui împrumut

Cuvântul "credit" vine din credința latină "creditum" - un împrumut, datorie sau "credere" - de a crede. În limba rusă, în 15-16 secole în spate de reglementare am folosit termenul de „împrumut“ ( „împrumut“), ceea ce însemna că primirea bunurilor altor persoane pentru termenul de atribuire cu condițiile obligatorii de returnare. Termenul de "credit" a apărut în Rusia abia în secolul al XIX-lea, ca parte a reformei AP Stolpin.







Utilizarea pe scară largă a creditului în economia de astăzi este determinată de nevoile participanților la tranzacțiile economice, care, pe de o parte, dicteaza cererea de resurse gratuite temporare (necesitatea împrumutului), sau crea furnizare a acestor resurse (accesul la credite).

Nevoia de împrumut este determinată de următoarele motive.

  • pentru persoane fizice - dorința de a avea anumite bunuri astăzi, ci să le plătească pentru o anumită perioadă;
  • pentru persoanele juridice - necesitatea de capital circulant (disponibilitatea materiilor prime, materialelor, produselor semifabricate), rambursarea datoriilor, stabilirea sau extinderea întreprinderii (necesitatea investiției);
  • pentru stat - care acoperă deficitul bugetar prin emiterea de valori mobiliare, programe la nivel național.

Posibilitatea unui credit în economie este determinată de circulația valorii între sferele de producție și circulație. În plus, motivele pentru existența unui împrumut sunt.

  • formarea resurselor temporare libere sub formă de cheltuieli de amortizare (de la momentul taxării până la momentul în care acestea sunt temporar libere);
  • profitul net al întreprinderii, din care se formează rezerve și fonduri pentru extinderea producției în viitor;
  • intervalul de timp posibil între momentul primirii veniturilor de la producătorul de mărfuri și necesitatea de a investi într-un nou ciclu de producție;
  • economiile și acumularea populației.

Funcții și principii de credit

1. Acumularea de numerar liber temporar - permite formarea unei baze financiare pentru reproducerea extinsă în economie. Cu ajutorul acestei funcții, se realizează posibilitatea unui împrumut.

2. Funcția de redistribuire este o funcție-cheie (este identificată de toți economiștii). Prin punerea în aplicare a acestei funcții este de fluxul de capital în contextul sistemului economic teritorial și sectorial bazat pe principii de piață (în opoziție cu sfera financiară. În cazul în care sunt transferate fonduri pe baza metodelor administrative).

3. Înlocuirea numerarului și reducerea costurilor de distribuție - se efectuează atât de către banca emitentă a țării, cât și de către băncile comerciale (în principal ultimele) prin emiterea de bilete la ordin, cecuri și depozite transferabile.







În organizarea practică a oricărei operațiuni pe piața de capital de împrumut, principiile creditării sunt respectate cu strictețe:

2. Rambursarea creditului - necesitatea restituirii în timp util a resurselor financiare primite de la creditor după ce împrumutatul își încheie utilizarea. Ea își găsește expresia practică într-o rambursare specifică de împrumut prin transferul sumei corespunzătoare de bani în contul instituției de credit să-l (sau alt creditor) furnizează de a furniza regenerabilitatea a resurselor de creditare ale băncii ca o condiție prealabilă pentru continuarea activităților sale statutare.

3. Rambursarea creditului - dreptul creditorului de a primi de la debitor dobânda din valoarea împrumutului în sumele și în modul stabilit prin contract.

4. Securitatea creditului - necesitatea de a asigura protecția intereselor creditorului în caz de eventuală încălcare de către împrumutat a obligațiilor asumate. Garanția primară pentru împrumut este fluxul de numerar al debitorului, garanția secundară fiind garanția, garanția, asigurarea datoriei debitorului pentru neachitarea împrumutului.

5. Scopul împrumutului. Acest principiu se extinde la cele mai multe tipuri de operațiuni de creditare, exprimând necesitatea unei utilizări specifice a fondurilor primite de la creditor.

Unii economiști, pe lângă cei numiți, au subliniat principiile: diferențierea (Voronin), acumularea și redistribuirea resurselor (Lavrushin).

Formele (tipurile) de credit și caracteristicile acestora

În teoria creditului, nu există nici o clasificare unică a formelor (tipurilor) de credit. În funcție de cine este creditorul și cine împrumutatul în forma de împrumut formează împrumutul poate fi clasificat după cum urmează:

1. Credit comercial. Din punct de vedere istoric, creditul comercial a apărut mai devreme, deoarece a provenit direct din procesul de producție și vânzare a bunurilor. Obiectul unei tranzacții de credit este capitalul de bază. împrumut comercial modern - un împrumut oferit de întreprinderi între ele, și anume, creditori și debitori aici sunt entitățile care operează, organizațiile, antreprenorii individuali. Pentru înregistrarea unui împrumut comercial, se utilizează o factură - obligația de plată a cumpărătorului către furnizor.

2. Creditul bancar. Aici creditorul este o instituție de credit (bancă), iar împrumutatul poate fi orice entitate de piață. Creditul bancar este cel mai frecvent tip de împrumut.

3. Creditul de consum. De asemenea, poate face parte dintr-un împrumut bancar. Ca formă specială, creditul de consum înseamnă acordarea unei plăți amânate la cumpărarea de bunuri de folosință îndelungată. Creditorii aici sunt bănci comerciale sau organizații nebancare de credit, iar debitorii sunt persoane fizice.

4. Creditul de stat. Aceasta este o formă de credit în care statul acționează ca creditor sau debitor. În calitate de creditor, statul acordă împrumuturi industriei individuale, întreprinderilor în a căror activitate se interesează (o formă activă de împrumut de stat). În forma pasivă, statul acționează ca împrumutat, iar creditorii sunt persoane care cumpără titluri de stat. Acest formular este utilizat de stat pentru acoperirea deficitului bugetului de stat.

5. Credit internațional. Această formă de credit este necesară pentru întreținerea circulației capitalului împrumutat între țări. credit internațional - un împrumut oferit de unele țări (reprezentat de Ministerul Finanțelor), băncile lor, corporații și persoane fizice în alte țări și băncile lor, întreprinderi și persoane fizice, în condițiile de urgență, rambursarea și plata dobânzii.

Alte articole pe această temă:







Articole similare

Pagina anterioară

Pagina următoare

Trimiteți-le prietenilor: