Deschiderea fondurilor (cash pooling) - un sistem de gestionare a tuturor fondurilor unui grup dintr-un singur centru.
Adesea, unele organizații dintr-un grup de companii au bani temporar gratuit la sfârșitul zilei de lucru, în timp ce alții sunt forțați să atragă împrumuturi bancare pe termen scurt pentru a acoperi golurile în numerar. Sistemul de pooling de numerar (cash pooling) permite temporar fondurile libere ale unor organizații de grup să fie folosite pentru a acoperi diferențele de numerar ale altor companii. Fondurile temporare gratuite ale grupului sunt combinate într-o singură piscină și pot fi plasate la depozite la dobânzi mai mari, comparativ cu cele pentru sumele plasate ale unei organizații individuale.
Datorită acestui lucru, se realizează o gestionare mai eficientă a numerarului în cadrul grupului de companii. Pentru transferul de fonduri prin intermediul sistemului de pooling de numerar, în general se utilizează contracte de împrumut.
Există două opțiuni pentru cumularea fondurilor:
Organizarea unei bănci virtuale înseamnă asocierea conturilor participanților fără un transfer real de fonduri către contul principal (contul principal). Aceasta înseamnă că fondurile rămân în conturile fiecărei organizații a grupului, dar structura centralizată a grupului gestionează aceste fonduri.
O piscină virtuală este, de asemenea, numită o piscină nominală sau o piscină noțională.
Piscină reală
În acest caz, toate fondurile libere ale organizațiilor de grup sunt transferate în contul master la sfârșitul zilei bancare. Redistribuirea acestor fonduri în conturile participanților se face în conformitate cu cererile aprobate de structura de conducere.
Trimiteți-le prietenilor: