Evaluarea riscurilor de credit începe deja în faza inițială a ciclului de viață al produsului creditat - cunoașterea potențialului debitor (evaluarea ofertei de împrumut).
O evaluare preliminară pozitivă relevă următoarea etapă importantă a ciclului de viață al unui produs de împrumut, care din perspectiva managementului riscului de credit se numește ratingul de credit al clientului, precum și proiectul de împrumut.
O concluzie pozitivă cu privire la bonitate ne permite să trecem la etapa următoare - structurarea împrumutului, în care, printre altele, poziția băncii este determinată de parametrii de garantare a împrumutului, termenele de rambursare etc.
Apoi vine rândul acordului de împrumut, în care principalele puncte de protecție împotriva riscului de credit sunt documentate și dobândesc un temei juridic.
În cursul implementării unui produs al băncii de credit, se efectuează o monitorizare a arhivelor și operativelor credite - controlul respectării termenilor contractului. Arhiva include monitorizarea progresului rambursării împrumutului prin colectarea și gruparea documentelor (dosarul de credit), inclusiv materialele privind dinamica bonității clientului, asigurarea unui împrumut etc.
Obiectivul monitorizării operaționale a creditelor este de a detecta, probabil mai devreme, și de a identifica împrumuturile problematice.
Principalele elemente ale sistemului de credite.
Structura este cea care rămâne stabilă, neschimbată în credit. Ca obiect de studiu, creditul constă în elemente care se află într-o strânsă interacțiune între ele. Astfel de elemente sunt: obiectul de creditare și obiectul creditării.
Într-o tranzacție de credit, subiecții relațiilor sunt întotdeauna:
· Creditor - persoane juridice și persoane fizice care își prezintă fondurile temporare gratuite pentru utilizare temporară pentru o anumită perioadă de timp și pentru o anumită taxă;
· Împrumutatul este o parte la o relație de împrumut care primește fonduri pentru utilizare temporară, care este obligată să se întoarcă într-o anumită perioadă.
Din punct de vedere istoric, debitorii erau persoane care au nevoie de resurse suplimentare. Locul special al împrumutatului în tranzacția de credit îl deosebește de creditor.
În primul rând, debitorul nu este proprietarul fondurilor împrumutate, acționează doar ca proprietar temporar; împrumutatul folosește resursele altor persoane care nu îi aparțin.
În al doilea rând, împrumutatul aplică fonduri de împrumut atât în sfera circulației, cât și în sfera producției (pentru achiziționarea de materiale, extinderea și modernizarea producției). Creditorul oferă, de asemenea, un împrumut în faza de schimb, fără a intra direct în producție.
În al treilea rând, împrumutatul returnează resursele împrumutate care au terminat circuitul în economia sa.
În al patrulea rând, împrumutatul nu numai că returnează valoarea primită pentru utilizarea temporară, dar plătește mai mult decât primește de la creditor, este plătitorul dobânzii la împrumut.
În al cincilea rând, debitorul depinde de creditor, creditorul dictează voința lui.
Ocupând o poziție dependentă de creditor, împrumutatul nu își pierde importanța în tranzacția de credit ca parte plină. Fără debitor, nu poate exista niciun creditor.
Intră în relații de creditare, creditorul și împrumutatul demonstrează unitatea obiectivelor lor, unitatea intereselor lor. În cadrul relațiilor de credit, creditorul și împrumutatul pot schimba locurile: creditorul devine debitorul, împrumutatul - creditorul.
Împrumutatul nu poate fi cineva care dorește să obțină un împrumut. Împrumutatul nu ar trebui să acționeze numai ca persoană juridică sau fizică independentă, ci să dețină și o anumită garanție de proprietate care garantează în mod economic capacitatea sa de a rambursa împrumutul la cererea creditorului.
Interacțiunea dintre creditor și debitor este o unitate de contrariu. Ca participanți la o tranzacție de împrumut, creditorul și împrumutatul se află pe părți diferite ale acestuia. Creditorul este partea care furnizează împrumutul, împrumutatul este partea care primește împrumutul; în cadrul unui scop comun, fiecare are propriul său interes, datorită poziției sale speciale în economie.
Obiectele din mecanismul de creditare sunt o manifestare a naturii orientate a creditării.
Obiectele și subiectele de creditare reprezintă o parte inseparabilă a sistemului de credite.
Prin urmare, pe baza principiilor creditării, se construiește procesul de creditare (obiectivele și termenele de acordare a fondurilor împrumutate, procedura de emitere și de plată, organizarea controlului asupra utilizării împrumuturilor de către împrumutat).
Un împrumut este un sistem de relații economice în legătură cu transferul de la un proprietar la altul pentru utilizarea temporară a valorilor sub orice formă (mărfuri, monetare, necorporale) în termeni de recuperare, urgență și salarizare. Creditele moderne sunt adesea banii și banii. Băncile acționează ca intermediari în mișcarea resurselor de numerar temporar libere.
Termenii pe care se acordă împrumutul sunt principiile principale ale creditării.
Recurgerea ca unul din principiile principale ale organizării relațiilor de credit presupune că valorile transferate în datorii într-o formă convenită în avans (de obicei sub formă monetară) trebuie returnate creditorului. Încălcarea de către debitori a acestei împrumuturi poate provoca daune inacceptabile creditorului (băncii). În acest sens, în practicile moderne de creditare, se folosesc din ce în ce mai multe metode de asigurare împotriva riscului de credit.
Creditarea de urgență este o formă naturală de rambursare a împrumutului înseamnă că împrumutul nu trebuie returnat, și sa întors într-o perioadă strict definită de timp. În acest principiu, o expresie concretă a factorului de timp. Termenul împrumutului determină limita de timp pentru a găsi fondurile împrumutate de către debitor, iar în cazul în care perioada deranjat de utilizare a creditului, caracterul distorsionat al creditului, care ar putea afecta negativ starea ca un sistem de credite și circulația monetară în țară.
Principiul plății pentru un împrumut înseamnă că debitorul de bani trebuie să plătească o anumită sumă pentru utilizarea în perioada convenită. Punerea în aplicare a acestui principiu în practică se realizează prin stabilirea unui procent care exprimă prețul împrumutului. Existența acestui principiu urmărește să stimuleze împrumutatul să utilizeze în mod eficient fondurile primite pentru utilizare temporară, iar pentru creditor el este baza financiară a activităților sale.
Pe lângă cele trei principii de bază ale creditării, alte proprietăți sunt inerente. De exemplu, emiterea de împrumuturi se face, de obicei, pentru anumite titluri (gaj) și pentru anumite scopuri convenite cu creditorul.
În practica modernă de credit, sub garanția împrumuturilor se înțeleg obligațiile oficiale obligatorii ale împrumutatului, garantând o întoarcere la timp a împrumutului.
Cele mai comune tipuri de garanții pentru împrumuturi sunt:
- bunurile materiale, emise prin gaj;
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: