Folosind date reale de la bănci și alți creditori în condiții de împrumut (la data scrierii de grant), vom vedea că, în contextul inflației este foarte scăzută creditori randament real asupra creditelor sau chiar operațiune de credit este neprofitabilă pentru creditor.
Întrebarea este cum băncile și alți creditori reduc implicit presiunile inflaționiste și sporesc eficiența unei operațiuni de creditare.
Pentru a reduce influența inflației și a compensa pierderile creditorului (deponentului) din scăderea puterii de cumpărare a banilor, se folosesc diferite metode.
Unul dintre ele este indexarea ratei dobânzii. Esența acestei metode este aceea că rata dobânzii este ajustată cu rata inflației. Suma de ajustare este stipulată în contractul de credit (depozit). Rata ajustată pentru inflație este denumită în mod condiționat rata brută. Rata bruta este un termen imprumutat din teoria calculelor actuariale (de asigurare). Rata brută este determinată pe baza ratei dobânzii bancare (contabilitate), ajustată conform formulei Fisher.
Un alt mod este o comisie pe care creditorii o dețin atunci când emite un împrumut ca procent din suma creditului.
Ca urmare, taxa de împrumut pentru un debitor crește, iar randamentul creditorului crește.
Rata efectivă (rata efectivă în limba engleză) măsoară venitul real real primit de creditor în ansamblul său pentru anul respectiv.
În Ucraina, majoritatea băncilor nu au calculat rata efectivă, ascunderea comisioanelor, serviciile de asigurări, serviciile notariale, registratorii pentru împrumuturi etc. adică rata efectivă a fost mult mai mare decât cea declarată de bănci. În același timp, dobânzile la depozite sunt foarte des sub nivelul inflației.
Adesea băncile abuzează de credulitatea clienților potențiali, oferind rate de creditare tentante, condiții impresionante, avantaje incredibile. Dar, mai târziu, sa dovedit că costul serviciilor conexe ale băncii pentru emiterea și servirea împrumuturilor nu este adesea adevărat.
Instituțiile bancare, înainte de a încheia un contract de împrumut, sunt obligate să furnizeze consumatorului informații cu privire la condițiile împrumutului și costul total estimat al împrumutului, și anume:
a) numele și locația băncii - o persoană juridică și unitatea sa structurală;
b) condițiile de creditare, în special posibila valoarea creditului, perioada pentru care se poate obține, și scopul pentru care se poate utiliza un credit, forme și tipuri de garanții, necesitatea și procedura de evaluare de proprietate a formelor existente de credit cu o scurtă descriere a diferențelor dintre ele și informații cu privire la tipul de interes (fixă, variabilă, ținând cont de inflație, etc.), avantajele și dezavantajele schemelor de creditare propuse;
c) costul aproximativ total al creditului, luând în considerare: rata dobânzii la împrumut, valoarea tuturor serviciilor asociate, precum și alte obligații financiare ale consumatorului asociate cu obținerea, service și de rambursare a împrumutului, inclusiv a unor părți terțe -strahovikiv, evaluatori, registratorii și notari etc. opțiuni pentru rambursarea împrumutului, inclusiv numărul de plăți, frecvența și volumul acestora, precum și posibilitățile și termenii unui împrumut pe termen lung;
d) alte condiții prevăzute de lege.
În conformitate cu clauza 3.3 din Regulamentul №168 băncile sunt necesare în contractul de credit indică costul total al creditului, luând în considerare rata dobânzii, valoarea tuturor serviciilor asociate, precum și alte obligații financiare ale consumatorului, care sunt asociate cu achiziționarea, întreținerea și rambursarea împrumutului, precum și precizează valoarea sa ca procent și în termeni de bani în moneda de plată în temeiul contractului de credit, sub forma * rata reală a dobânzii (procentul anual) care actualizează exact toate plățile în numerar viitoare la creditul de consum la suma netă restante împrumut nnogo. Calcularea ratei reale a dobânzii se efectuează utilizând următoarea formulă:
unde CSK reprezintă valoarea netă a împrumutului, adică suma de bani acordată consumatorului sau transferată în contul beneficiarului în momentul eliberării împrumutului. Valoarea netă a împrumutului se calculează ca valoarea principalului determinată în conformitate cu termenii contractului, minus suma de bani conținută de către bancă în emiterea de credit, și minus orice plăți pe propria cheltuială a consumatorului, le-a implementat pentru îndeplinirea condițiilor obținerii creditului; Hrană (- suma de bani pe care clientul plătește băncii și / sau a altor părți la fluxul de credite include plăți în rambursarea principalului pe împrumut, dobânzi pe el, comision în favoarea băncii, plățile către terți plătite.
În funcție de împrumutul primit și legate de serviciul și rambursarea împrumutului; d - numărul de serie al perioadei de valabilitate a contractului de împrumut (lună sau zi) și - rata reală a dobânzii; n - numărul total rămas al perioadelor de valabilitate a contractului de împrumut (luni sau zile) la data decontării.
În conformitate cu punctul 2.4 din Regulamentul nr. 168 [46], băncile sunt obligate să obțină confirmarea scrisă din partea consumatorului că au citit informațiile furnizate.
Nu sunt permise băncile:
- Modificați rata dobânzii la împrumut, cu excepția cazului în care apare un eveniment care nu depinde de voința părților la contract și care are un impact direct asupra costului creditelor (de exemplu, datorită unei modificări a ratei de actualizare a BNU)
- Stabilirea tarifelor pe care un consumator poate plăti în favoarea băncii pentru acțiunile pe care banca le face în favoarea sa (managementul de caz, contracte, conturi de utilizator de primit, etc), sau pentru acțiunile pe care clientul le efectuează în favoarea băncii (acceptarea plății, etc. etc), sau care face banca sau clientul pentru a stabili, modificarea sau încetarea raporturilor juridice (încheierea contractului de credit, efectuarea de modificări, adoptarea mesajului consumatorului de a revoca acordul de a încheia contractul de împrumut, etc.).
Separate Regulamentul p.3.8 №168 [46] este alocată pentru furnizarea de credite în valută străină: băncile trebuie să alerta utilizatorul că riscurile de schimb valutar o desfășoară, descrie metoda de determinare a ratei de schimb, termenii și taxele asociate cu conversia monedei de plată.
Regulamentul nr. 168 [46] este menit să consolideze poziția clientului serviciilor bancare. Cu toate acestea, pentru încălcarea Regulamentului nr. 168 nu există nicio răspundere și se aplică numai băncilor și, prin urmare, instituțiile financiare rămase care oferă credite vor continua să folosească omisiuni, satisfăcând clienții cu surprize financiare.
Apoi, vom examina modul în care afectează funcționarea financiară a comisioanelor de reținere.
La emiterea valorilor mobiliare, la încheierea contractelor financiare, împrumuturile în cadrul acordurilor pe termen lung indică rata nominală anuală a dobânzii și perioada de angajare (an, semestru, trimestru).
Dobânda dobânzii la rata nominală se face utilizând formula de dobândă compusă. Rata anuală care oferă aceleași venituri ca rata nominală după perceperea dobânzii compuse este o rată efectivă a dobânzii.
La o rată nominală, acumularea dobânzilor de m ori pe an și o perioadă de n ani, suma acumulată se găsește prin formula (1.4).
Dacă] ef este o rată a dobânzii complexă care oferă același randament atunci când se calculează dobânda o dată pe an, ca și rata nominală /, atunci suma acumulată este
In caz contrar, viteza efectivă (] eff) - aceasta este rata anuală a dobânzii compuse, rezultatul financiar al care este aceeași ca și pentru mult m percep dobândă la o rată pe an - în cazul în care / rata anuală a dobânzii nominală, adică,
De unde constatăm că rata anuală efectivă a dobânzii la IEF este:
Ratele nominale și efective ale dobânzilor sunt echivalente în ceea ce privește rezultatul financiar.
Rata nominală a dobânzii se calculează folosind formula (1.31).
Fără a ține seama de deducerea comisioanelor, profitabilitatea operațiunilor de creditare este măsurată prin rata efectivă IEF conform formulei (7.36).
La emiterea unui împrumut, creditorii păstrează un comision sub forma unui procent din suma creditului.
Calculăm rata efectivă de rentabilitate pentru o operațiune de credit, luând în considerare comisioanele.
Luați în considerare metoda de calculare a ratei anuale a randamentului total al IEF, care este o rată anuală a dobânzii compuse.
Lăsați împrumutatul să primească un împrumut P de-a lungul anilor la rata dobânzii simple și. La eliberarea creditului conține o comisie de O. Apoi, valoarea creditului este acordat efectiv P - A. Definim rata totală de rentabilitate IEF, cu condiția ca valoarea capacității P - O, în funcție de rata de IEF ar trebui să fie egală cu valoarea ratei atrasă de P și:
Deoarece comisioanele de comision, ca și alte tipuri de conținut, sunt adesea indicate nu în valoare absolută, ci ca procent din suma creditului sau suma tranzacției efectuate,
unde g este procentajul comisioanelor deduse din suma creditului.
Înlocuind valorile lui B în ecuația (7.37) și rezolvând-o cu privire la ef. obținem:
Caracteristicile randamentului în rata dobânzii simple] ef
este determinată din ecuație
La emiterea unui împrumut pentru dobânda compusă, ecuația pentru determinarea ratei IEF este:
Exemplul 7.12. Împrumutul este de 100 mii UAH. eliberat pentru 5 ani la 10% pe an (dobânda compusă). La emiterea unui împrumut, un comision de 0,6% din suma creditului a fost reținut.
Determinarea creșterii costului creditului pentru împrumutat ca urmare a reținerii comisioanelor.
Soluția. Rata efectivă a dobânzii pentru care a fost emis un împrumut pentru emiterea unui împrumut pentru dobânda compusă este de la (7.40):
În cazul în care valoarea împrumutului este de 100 mii UAH. Împrumutatul trebuie să se întoarcă
5 = P - (1 +)) n = 100 - (1 + 0,1) 5 = 161,051 mii UAH. Debitorul va fi primit pe mâini după plata comisioanelor P - (1 - g) = 100 -100 - 0,006 = 99,400 mii UAH.
În caz contrar, rata dobânzii efective pe care a fost primită împrumutul poate fi găsită din (7.35), în care P este suma primită de împrumutat după plata comisionului, adică,
unde 5 - valoarea nominală a facturii; n - interval de timp de la momentul contabilizării facturii până la momentul efectuării plății; C - rata de actualizare; B = 5 • n • C - valoarea reducerii; B = P • g este suma deducerilor comisioanelor. Astfel, suma datoriei poate fi exprimată prin ecuația 5 • (1 - n • C - g) • (1 + IEF) n = 5.
De unde indicele de rentabilitate (IEF) este egal cu:
Exemplul 7.13. Procura este contabilizată în bancă cu 40 de zile înainte de plata acesteia la o rată de 15% pe an. Când se ia în considerare un proiect de lege de la proprietarul său, o comision de 0,5% a fost reținut.
Determinați rentabilitatea acestei operațiuni pentru o bancă care ia în calcul o factură. Efectuați un calcul la o rată a dobânzii compuse. Numărul de zile pe an este de peste 360.
Soluția. Randamentul tranzacției pentru o bancă care ține cont de o factură se găsește prin formula (7.41)
Dacă calculul se face la o rată a dobânzii simplă. atunci ecuația de echivalență are forma
De unde indicele de rentabilitate (IEF) este egal cu:
Exemplul 7.14. Procura este contabilizată în bancă cu 40 de zile înainte de plata acesteia la o rată de 15% pe an. Când luați în considerare un proiect de lege de la proprietar, este reținut un comision de 0,5%.
Determinați rentabilitatea acestei operațiuni pentru o bancă care ia în calcul o factură. Calculați la o rată a dobânzii simplă. Numărul de zile pe an este de peste 360.
Soluție: rata efectivă de rentabilitate ca rată simplă a dobânzii se găsește prin formula (7.42)
Trimiteți-le prietenilor: