- o scrisoare explicativă din partea Serviciului Federației Federale privind furnizarea informațiilor rezidenților despre conturile din instituțiile bancare străine;
- adăugiri la Codul de contravenții administrative din Federația Rusă, introducând răspunderea pentru documentarea incorectă a tranzacțiilor comerciale externe.
Modificări în Legea federală "Cu privire la reglementarea monedelor"
În primul rând, merită luate în considerare modificările structurale ale organismelor de control valutar:
Pe lângă modificările de mai sus, Art. 1 din Legea № 285-FZ documentul specifică procedura dintre noile organisme de control valută - Serviciul Federal Vamal și Serviciul Fiscal Federal - și agenții rămase de control valutar - băncile autorizate și corporația „Vnesheconombank“. În conformitate cu reglementările de agenți sunt obligați să transmită noi autorități de control, la cerere, copii certificate ale acestora ale documentației pentru măsurile de control.
Nou în regulile de identificare a clienților - persoane fizice atunci când se ocupă cu valută străină
În acest caz, vom vorbi despre cerințele Legii federale nr. 115, referitoare la procedura obligatorie de identificare a clientului în efectuarea tranzacțiilor cu moneda.
- Banca nu poate efectua o procedură de identificare pentru persoanele fizice care efectuează o tranzacție de schimb valutar pentru o sumă care să nu depășească echivalentul a 40.000 de ruble. Înainte de modificări, limita superioară a sumei pentru un schimb simplificat era de 15.000 de ruble.
- Banca poate efectua o identificare simplificată pentru clientul individual care efectuează o tranzacție pentru cumpărarea și vânzarea valorilor valutare pentru o sumă care nu depășește echivalentul a 100.000 de ruble.
Amintiți-vă că banca nu poate efectua identificarea. Cu toate acestea, pentru a le realiza sau nu, rămâne la discreția angajaților băncii care lucrează cu clientul.
Modificări ale răspunderii administrative pentru încălcarea de către rezidenți a procedurii de lucru cu moneda Federației Ruse asupra contractelor de comerț exterior
- persoana juridică are un contract de comerț exterior, conform căruia este obligat să emită un pașaport de tranzacție în conformitate cu legislația Federației Ruse;
- Entitatea juridică rezidentă nu a asigurat primirea în timp util a valorii necesare a venitului în moneda Federației Ruse în baza unui astfel de contract.
Clarificări FTS privind raportarea conturilor persoanelor fizice în străinătate
În același timp, prevederile acestui NPA au lăsat o diferență în ceea ce urmează și care nu ar trebui să fie considerat un rezident în valută al RF, răspunzător la Serviciul Federal Federal.
- Rezidenții monetari sunt recunoscuți ca cetățeni ai Federației Ruse, cu excepția:
- cei care au reședința permanentă pe teritoriul altui stat mai mult de un an pe motive legale (de exemplu, prin permis de ședere);
- cei care, pentru o perioadă mai lungă de 1 an, rămân pe teritoriul altui stat pe bază legală (pe o viză de lucru sau de învățământ, etc.).
- În cazul în care condițiile prevăzute în paragraful precedent au fost încălcate (de exemplu, un cetățean în cursul anului a condus în Federația Rusă), termenul prevăzut se consideră a fi întreruptă, iar pentru statutul de non-rezident începe să fie luate în considerare din nou, cu ultima plecare din Federația Rusă.
În aceeași scrisoare, Serviciul Fiscal Federal informează că această procedură va fi prezentată legiuitorilor în cursul lucrărilor la un proiect de amendamente la Legea federală nr. 173. Astfel, trebuie să se aștepte includerea acestei proceduri în textul legii oficiale.
Cele mai interesante proiecte de schimbări ulterioare în legislația valutară
Repatrierea este returnarea în țară a activelor financiare investite în străinătate. În sens larg, aceasta include și transferul către Federația Rusă a fondurilor primite de la contrapartidele străine în cadrul contractelor de vânzare a bunurilor (lucrări, servicii).
Astfel, ceea ce face mai ușor pe de o parte, modul de a lucra cu fonduri de valută străină în Federația Rusă, legislatorii, pe de altă parte, să acorde o atenție pentru a se asigura că veniturile din comerțul exterior a scăzut fonduri și reinvestit în Rusia.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: