După demisia din funcție, casierul trebuie să transfere fonduri în numerar noului angajat, care va înlocui casierul în această funcție. Primirea și transferul de bani între casieri pot fi formalizate printr-un act de acceptare-transfer, care se face în momentul acceptării și transferului de fonduri și semnat de părțile care le transmit și primesc.
Actul se întocmește în două exemplare, părțile transmise și primite primesc o copie, semnată reciproc. Un eșantion de certificat de acceptare-transfer de fonduri de numerar la casier atunci când schimbați casierul poate fi descărcat mai jos gratuit (cuvânt).
Actul se poate face nu numai atunci când casierul este concediat, ci și atunci când pleacă, de exemplu, în concediu, atunci când cazurile sunt transferate persoanei înlocuitoare. Înainte de a efectua un act de acceptare-transfer, trebuie să faceți un inventar al casierului, renunțând la conținutul acestuia. Pentru a crea un inventar, se creează o comisie, este necesar să se colecteze cel puțin trei persoane pentru comisie.
În prezența membrilor comisiei, toate numerarul este înregistrat în casa de marcat, după care membrii comisiei întocmesc un document de inventar - un document obligatoriu în cazul transferului de bani între casieri. După ce a fost întocmit actul de inventar, puteți merge direct la schimbarea persoanelor responsabile.
Se întocmește un certificat de transfer de recepție, în care se prescrie ce se transferă, de la cine și cui. Actul este semnat de ambele părți.
De asemenea, actul de transfer al banilor la momentul plății în baza unui contract de vânzare, prestare de servicii, executarea lucrărilor sau în baza unui contract de împrumut - descărcați un eșantion.
Exemplu de înregistrare
Certificatul de recepție-transfer al resurselor bănești între casiere se face în formă liberă. Este necesar să se indice numele organizației, componența comisiei, precum și informațiile despre partea care a efectuat transferul (numele și poziția casierului) și partea destinatarului (numele și funcția completă).
Casierii vechi și cei noi fac o recalculare a numerarului, după care este prescris în actul de transfer și de acceptare, pe care vechiul casier trece la noul:
- suma numerarului în casierie în conformitate cu datele contabile;
- suma reală a numerarului în mână;
- valoarea surplusului, dacă este identificată;
- Cantitatea de deficit, dacă este dezvăluită;
- numerele de ordine de intrare și de ieșire emise de acestea din urmă.
Ambii casieri și-au pus semnătura într-un semn că sunt de acord cu sumele date și nu au nici un fel de pretenții față de ceilalți.
Dacă transferul de fonduri între casier este executat corect, atunci noul casier nu va avea întrebări și probleme. Este obligatoriu documentarea faptului de acceptare-transfer.
Descărcați eșantion
Act de acceptare-transfer de fonduri de numerar la proba casierului la schimbarea casierului - descărcare.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: