Economii cu un partener de credit de încredere
Tipurile de operațiuni de credit și procedura de calcul
Plățile de acreditare, de regulă, sunt non-numerar. Banca efectuează aceste operațiuni irevocabil. Depunerea fondurilor în cadrul unui acreditiv este garantată de plată numai dacă vânzătorul a furnizat documente care au fost testate în conformitate cu standardele bancare internaționale.
Scopul acreditivului ca formă de decontare între vânzător și cumpărător este de a acționa ca o formă de acord. Acest lucru este valabil mai ales în cazul în care operațiunea de comerț exterior este organizată de organizație pentru prima dată.
Caracteristicile L / C
Acreditivul ca tranzacție bancară are o serie de caracteristici:
- Operațiunile bancare se efectuează numai pe baza documentelor și nu cu bunurile sau serviciile prezentate în acestea. Banca efectuează operațiuni numai cu valori mobiliare, sunt specificate în acreditiv și nu lucrează cu alte documente (contracte, acorduri sau hotărâri).
- Cumpărătorul determină acreditivul. El trebuie să contacteze în scris banca și, în același timp, să solicite un acreditiv.
- Acest tip de calcul este comun în comerțul exterior sau, atunci când o întreprindere dezvoltă o nouă piață de vânzări. În acest caz, acreditivul este o modalitate de rezolvare a situației și garantează plata pentru bunuri de către cumpărător și livrarea de către vânzător.
- Acreditivele specifică:
- data și numărul;
- costul bunurilor;
- rechizite ale plătitorului și ale băncii performante;
- rechizite ale cumpărătorului și ale băncii emitente;
- tipul de scrisoare de credit;
- termenii de funcționare;
- tipul de performanță;
- lista documentelor și cerințele pentru acestea;
- scopul plății (organizație sau persoană juridică);
- momentul prezentării documentelor;
- confirmarea plății și transferul de fonduri;
- comisiei către bancă;
- alte informații.
Tipuri de acreditive
- Revocabilă. Acest tip de scrisoare de credit este anulat fără notificarea vânzătorului.
- Irevocabile. Condițiile tranzacției nu sunt anulate și nu se modifică fără consimțământul cumpărătorului și vânzătorului.
- Transferabil (conversie). În cazul în care vânzătorul nu furnizează furnizorilor toate bunurile solicitate de cumpărător, acesta poate transfera dreptul de a primi fonduri unei terțe părți, care este obligată să notifice banca.
- Rezerva (garanție). Garantează plata unei scrisori de credit în așteptare, chiar dacă cumpărătorul nu îndeplinește condițiile tranzacției.
- Reînnoibil (revolver). Astfel de operațiuni sunt tipice pentru livrările regulate de bunuri. Pe durata acreditivului este stabilită o limită. care este plătită automat vânzătorului pe întreaga perioadă a livrării.
Schema acreditivului
Toate operațiunile din cadrul acreditivului au loc în anumite etape.
- Se încheie un acord între vânzător și cumpărător.
- Cumpărătorul depune o cerere de deschidere a unui acreditiv către banca emitentă. Acesta din urmă notifică banca de consiliere cu privire la deschiderea contului. Acreditivul este recomandat vânzătorului.
- Se livrează mărfurile.
- Transferul documentelor de la vânzător la voucher bancar și de la acesta la banca emitentă. Transferul documentelor către cumpărător.
- Configurați debitul contului de client. Banca emitentă efectuează transferul către banca executantă. Plata se face către vânzător.
Părțile care participă la acreditiv
- Cumpărătorul, sau solicitantul, importatorul, Solicitantul, Opener, Importer.
Această parte numește banca eliberarea unei scrisori de acreditare documentare pentru vânzător și transferă banii necesari băncii. - Banca emitentă, sau banca cumpărătorului, IssuingBank, OpeningBank.
Această parte se angajează să furnizeze vânzătorului plata către cumpărător și este responsabilă pentru eliberarea creditului documentar. - Vânzător sau beneficiar, exportator, Beneficiar, Exportator.
Acreditivul se efectuează în favoarea acestei părți. Beneficiarul primește plata în baza acreditivului și toate documentele sunt, de regulă, efectuate în condițiile sale. În practica bancară, cazurile sunt frecvente în cazul în care cumpărătorul și vânzătorul nu sunt cetățeni ai unei țări, iar banca emitentă nu contactează vânzătorul, ci utilizează serviciile băncii pe teritoriul țării sale. - Bank-Avisor sau Banking Advising.
Această parte este responsabilă pentru notificarea vânzătorului cu privire la creditul documentar și pentru garantarea autenticității acestuia.
Avantajele acreditivului
- Vânzătorului i se oferă o garanție pentru a primi bani de la cumpărător;
- Banca se obligă să monitorizeze respectarea tuturor punctelor tranzacției;
- În cazul în care tranzacția este anulată, cumpărătorul are garanția că va restitui fondurile;
- Organizațiile de credit sunt responsabile de legalitatea aspectului juridic al acreditivului și nu permit fraudarea financiară.
Dezavantaje ale acreditivului
- Un număr mare de documente pentru deschiderea unui acreditiv necesită timp;
- Prețul ridicat al acestei operațiuni pentru părțile care încheie un acord de comerț exterior.
Scrisoare irevocabilă ca sistem de decontare
Irrevocabil este o scrisoare de credit care nu este anulată și nu se modifică fără permisiunea cumpărătorului sau vânzătorului. De regulă, irevocabilitatea unui acreditiv se stabilește dacă documentul nu precizează tipul acestuia, chiar dacă există o trimitere la Regulile uniforme.
Banca care a deschis această scrisoare de credit se obligă să plătească în favoarea vânzătorului pentru perioada stabilită în contract și prezentarea documentelor care confirmă termenii tranzacției.
Tipuri de scrisoare de credit irevocabilă
În funcție de responsabilitatea băncii de plată și de garantul deținerii acesteia, există astfel de tipuri de tranzacții irevocabile:
Confirmat. Acest acord garantează plata nu de banca emitentă, ci de o altă bancă. Acest tip de acreditiv acționează ca un indicator al fiabilității plății, deoarece, pe lângă banca emitentă, toate celelalte condiții ale contractului sunt garantate de o altă bancă. Organizația care confirmă acreditivul se angajează să efectueze plăți pe documente în conformitate cu termenii acreditivului, chiar și în cazul refuzului băncii emitente de a efectua operațiuni de plată.
În practica internațională, banca confirmatoare este banca vânzătorului. Pentru ca banca să-și asume astfel de obligații, este necesar:
- Deschiderea unei scrisori de credit irevocabile;
- Autorizații sau instrucțiuni pentru banca corespondentă furnizate de banca emitentă;
- Utilizarea și plata unui acreditiv în banca confirmată;
- Text bine scris al acreditivului. Nu ar trebui să existe clauze de oprire care să împiedice executarea contractului.
Neconfirmate. Cu o astfel de tranzacție, emitentul este responsabil pentru efectuarea plăților. Banca vânzătorului are rolul de intermediar.
Decontarea pe acreditiv irevocabil: caracteristici
Atunci când efectuați o tranzacție irevocabilă, merită luați în considerare următoarele aspecte:
Etapele de decontare prin acreditiv irevocabil
Organizația are nevoie de echipamente care sunt disponibile numai în străinătate. În cazul în care furnizorul este puțin cunoscut, atunci merită încheiat un acord privind importul de bunuri. Schema de calcul este împărțită în mai multe etape:
- Cumpărătorul depune o cerere de emitere a unui acreditiv băncii emitente. Banca de consiliere este informată despre această operațiune. Există un proces de consiliere a acreditivului pentru vânzător.
- Cumpărătorul transferă plata către vânzător pentru bunuri din fonduri proprii sau dintr-un împrumut bancar. Dacă se confirmă o scrisoare de credit irevocabilă, vânzătorul poate primi o garanție suplimentară de plată. Pentru aceasta, este necesar să confirmați o scrisoare de credit de la o terță parte și să oferiți vânzătorului o garanție pentru primirea plății.
- Banca notifică ambelor părți despre deschiderea acreditivului.
- Se livrează mărfurile.
- Vânzătorul oferă un acord cu privire la un acreditiv băncii consultante. El, la rândul său, le trimite băncii emitente. Acesta din urmă transferă contractul către cumpărător.
- Contul cumpărătorului este detectat. Banca emitentă transferă banii executorii. Plata se face pentru vânzător.
Avantajele unei scrisori de credit irevocabile:
- Vânzătorul primește o garanție de plată pentru bunurile sale atunci când îndeplinește condițiile acreditivului.
- Banca emitentă se obligă să efectueze plata.
- Primirea banilor în contul vânzătorului are loc după prezentarea către bancă a documentelor din acreditiv.
- Riscul de respingere a livrării de bunuri sau de plată pentru aceasta este minim.
- Plata se efectuează numai pentru cantitatea de bunuri livrate.
Dezavantajele unei scrisori irevocabile de credit:
- Pentru a modifica sau a anula termenii acordului, este necesar consimțământul atât al vânzătorului, cât și al băncilor responsabile de efectuarea operațiunilor.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: