O bancă comercială este o întreprindere comercială care, în condițiile pieței, își construiește relațiile cu partenerii ca pe cele obișnuite pe piață, adică pe baza rentabilității și a riscului. Cu toate acestea, banca trebuie să coreleze întotdeauna profitabilitatea cu considerațiile privind securitatea și lichiditatea. O bancă care a furnizat prea multe împrumuturi sau nu este în măsură să furnizeze lichiditatea necesară în anumite situații neprevăzute poate fi insolvabilă.
Acest lucru se datorează faptului că principiul fundamental al funcționării cu succes a oricărei bănci comerciale este activitățile sale în limita resurselor disponibile efectiv.
Cu toate acestea, este importantă nu numai egalitatea cantitativă a resurselor băncii și a investițiilor sale în credit, ci și coincidența acestora în ceea ce privește caracteristicile calitative. De exemplu, în cazul în care structura depozitelor este dominată de depozitele la termen pe termen scurt, iar banca efectuează plasarea pe termen lung a fondurilor, atunci lichiditatea acestei bănci este în pericol. Din punctul de vedere al menținerii unui anumit nivel de lichiditate al băncii, este important, de asemenea, să se emită credite cu un nivel ridicat de risc pentru a crește simultan cota fondurilor proprii în suma totală a resurselor etc.
Este logic să presupunem că băncile nu pot împrumuta toate banii deponenților, deoarece aceștia din urmă au dreptul să-și retragă banii în orice moment. Cu toate acestea, experiența bancară arată că băncile nu numai că pot împrumuta aproape toate fondurile pe depozite, dar, de asemenea, îndeplinesc cerințele deponenților lor. Cu toate acestea, pentru a-și asigura propria securitate, băncile ar trebui să lase o sumă fixă de fonduri "neutilizate". Relația dintre mărimea rezervelor obligatorii pe care băncile comerciale ar trebui să le aibă și pasivele pentru depozite se numește "norma rezervelor obligatorii". Această normă este stabilită de Banca Centrală a țării.
În condițiile pieței, o bancă comercială nu este doar unul dintre tipurile de întreprinderi comerciale, ci îndeplinește, de asemenea, un rol important al unui intermediar financiar în următoarele domenii:
- în domeniul redistribuirii fondurilor temporare gratuite în numerar ale persoanelor juridice și ale persoanelor fizice pe baza urgenței, plății și recuperării;
- atunci când se efectuează plăți între entități comerciale, atunci când responsabilitatea băncilor de a executa în timp util și integral comenzile de plată ale clienților lor este deosebit de importantă;
- atunci când efectuează tranzacții cu valori mobiliare, când banca acționează ca broker de investiții, consilier de investiții, companie de investiții sau fond.
Operațiunile tradiționale pentru bancă sunt: implementarea decontărilor în numerar, operațiuni pasive și active.
Despăgubirile în numerar din cadrul economiei naționale pot avea formă în numerar și fără numerar.
În formă de decontări fără numerar, intrările se fac pe conturi la bănci, atunci când banii sunt scosi din contul plătitorului și sunt creditate față de beneficiar. În mod natural, răspândirea acestei forme de decontare în numerar poate fi promovată numai de o rețea extinsă de bănci. Statul este, de obicei, interesat de organizarea și dezvoltarea unei forme de decontări fără numerar, deoarece aceasta din urmă conduce la economii semnificative în ceea ce privește costurile de circulație și facilitează studiul și reglementarea proceselor macroeconomice.
Decontările în numerar se efectuează prin intermediul conturilor bancare deschise clienților pentru depozitarea și transferul fondurilor după depunerea documentelor relevante. Conturile bancare pot fi din următoarele tipuri: conturi de decontare (subconturi de decontare), curente, depozite, valută. Conturile pot fi simple și contracte corecte.
Conturile de decontare sunt deschise de către toate firmele, indiferent de forma activității organizaționale și legale, care acționează pe baza principiilor de calcul comercial și au statutul de persoană juridică.
Conturile curente sunt deschise, în mod obișnuit, organizațiilor și instituțiilor care nu sunt implicate în activități comerciale sau unităților nonprofit ale firmei.
Conturile de depozit sunt deschise pentru stocarea într-o anumită perioadă a unei părți din fondurile întreprinderii.
Conturile monetare servesc drept bază pentru efectuarea de decontări fără numerar în diverse forme.
În mod tradițional, banca este privită ca o instituție care acceptă depozite și emite împrumuturi. Aceste operațiuni sunt fie pasive, fie active.
criza sistemului bancar
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: