Registratorul de acțiuni este o persoană juridică (companie) licențiată care se ocupă cu înregistrarea valorilor mobiliare, cu menținerea registrului societăților pe acțiuni (emitenți de acțiuni).
Sarcina registratorului de acțiuni este de a introduce informații în registrul acționarilor. referitoare la transferul drepturilor de proprietate, precum și la cumpărarea și vânzarea de acțiuni. De asemenea, registratorul colectează informații, efectuează înregistrarea și prelucrarea, stochează și, la cerere, furnizează datele proprietarului valorilor mobiliare.
Registratorul de acțiuni are caracteristici similare cu un notar, dar nu este. Comparații similare au apărut dintr-un motiv. În procesul de lucru, angajații registratorilor societății folosesc frecvent acte privind notarul. În plus, formarea angajaților firmelor de înregistrare se bazează pe legislația privind notarii.
În procesul de activitate, înregistratorii de partajare interacționează nu numai cu societățile emitente. În structura interacțiunii există și un depozitar. Schema de cooperare este următoarea.
Cerințe adresate registratorului de acțiuni
Conform legilor din Federația Rusă, registratorului i se impun următoarele cerințe:
(1) Registratorul de acțiuni poate fi o societate emitentă sau un registrator profesional.
2. Înregistrarea unei persoane juridice pentru desfășurarea unor astfel de activități este obligatorie.
3. Registratorului i se interzice să efectueze tranzacții cu valori mobiliare ale societăților comerciale emise.
4. Întrucât participanții la firma de înregistrare și fondatorii acesteia, autoritățile statului, precum și centrele de licitații certificate nu au voie să vorbească.
5. Lucrările privind ținerea registrelor nu trebuie combinate cu alte activități. Excepția este menținerea și depozitarea valorilor mobiliare, informațiile privind tranzacțiile societății emitente, decontarea contractelor și compensarea.
6. Toți angajații societății de înregistrare trebuie instruiți și au certificate care să confirme acest fapt. În caz contrar, registratorul nu va primi o licență de operare și nu va putea modifica registrul acționarilor.
7. Registrul deținătorilor de valori mobiliare este păstrat în condițiile contractului încheiat de două părți (emitentul și registratorul).
8. Tarifele pentru servicii au dreptul de a înființa registratorul. În același timp, plafonul maxim al tarifelor este limitat de comisionul pentru valori mobiliare și piața de valori.
Dacă există mai mult de 500 de clienți în registru, registratorul trebuie să aibă forma unei structuri specializate dedicate.
Atribuțiile registratorului acțiunilor
La încheierea unui acord cu un client (o companie emitentă), registratorul acțiunilor își asumă următoarele obligații:
1. Menținerea unui registru al acționarilor curenți ai societății, ținând cont de normele și cerințele actualei legislații a Federației Ruse privind regulile de circulație și de emitere a valorilor mobiliare.
2. Efectuați operațiunile de înregistrare necesare și efectuați modificări în timp util ale registrului. Baza legală pentru ajustări poate fi:
- solicitarea acționarilor, executată în scris. Documentul trebuie să conțină motivele pentru care trebuie efectuate modificări;
- un document care confirmă desfășurarea operațiunilor cu acțiuni și achiziționarea acestora de către o persoană fizică sau juridică;
- alte motive care stabilesc cumpărarea de valori mobiliare sau transferul drepturilor de proprietate, precum și confirmarea îndatorării acțiunilor cu obligații (sub rezerva legilor Federației Ruse).
3. Excluderea efectuării de înregistrări care ar putea încălca soldul activ al activelor înregistrate în registrul societății emitente.
5. Faceți calculele necesare la cererea societății emitente:
- valoarea dividendelor care trebuie plătite acționarilor;
- suma impozitelor.
În același timp, registratorul acțiunilor întocmește documente de plată pentru transferarea dividendelor în conturile acționarilor.
6. Să facă depozitarea contractelor, a copiilor și a altor valori mobiliare care să confirme legalitatea transferului de proprietate asupra acțiunilor societății. Depozitarea se efectuează în termen de 3 ani de la data intrării în vigoare a contractului. La sfârșitul perioadei de trei ani, registratorul acțiunilor are dreptul de a distruge documentele existente, după ce le-a notificat în prealabil clientului intenția sa.
7. Să acorde acționarilor accesul la informațiile necesare, lista cărora trebuie aprobată de conducătorul societății emitente. În plus, obligațiile registratorului includ efectuarea de copii ale documentelor necesare (la cerere) și emiterea de declarații.
8. Furnizarea de toți proprietarii înregistrați și acționarilor (în funcție de disponibilitate la mâinile de mai mult de 1% din valorile mobiliare de vot) următoarele informații - numele acționarilor, numărul de proprietari și valoarea nominală a valorilor mobiliare la dispoziția lor.
9. să informeze clienții și deținătorii de acțiuni cu privire la drepturile lor privind utilizarea valorilor mobiliare și a serviciilor registratorului, precum și modalitățile și mijloacele de exercitare a drepturilor lor.
10. Luați toate măsurile necesare pentru a menține registrul de valori mobiliare. Una dintre principalele măsuri este crearea unei a doua (rezerve) a bazei electronice a registrului cu acces limitat.
11. Să ofere acces la registru tuturor persoanelor care dețin permisiunea scrisă a conducătorului societății emitente.
12. La încheierea contractului, registratorul se obligă să transmită clientului toate informațiile și documentele referitoare la registrul acționarilor, precum și un registru complet la data rezilierii contractului. Transferul de date se efectuează la încetarea contractului.
Drepturile registratorului acțiunilor
În procesul de cooperare cu societățile emitente, registratorul acțiunilor are următoarele drepturi:
1. Refuză să îndeplinească instrucțiunile clientului, dacă acestea contravin legislației Federației Ruse sau documentelor constitutive ale companiei.
2. Organizarea unui sistem de înregistrare a deținătorilor de acțiuni în societățile emitente, la discreția lor, dar sub rezerva normelor și reglementărilor legilor existente ale Federației Ruse. Numărul de secțiuni și elementele în care sunt înregistrați acționarii, agenții de transfer sau subregistratori este determinat prin decizia societății de înregistrare. Singurele cerințe sunt acordul cu compania emitentă și comoditatea de a obține informații.
3. Transferul drepturilor de înregistrare a acționarilor unei alte societăți, dacă este prevăzut în contract.
Responsabilitatea registratorului acțiunilor
- pentru neîndeplinirea obligațiilor care decurg din contract, ambele părți (inclusiv registratorul acțiunilor) sunt răspunzătoare conform legilor Federației Ruse;
- pierderile primite de client prin vina societății de înregistrare sunt compensate pe cheltuiala sa;
- registratorul nu este răspunzător pentru daunele primite ca urmare a inacțiunii în baza unui ordin scris al societății emitente;
- în caz de litigiu, toate acestea sunt soluționate de Curtea de Arbitraj sau de Curtea de Arbitraj în conformitate cu legile actuale ale Federației Ruse.
Plata pentru serviciile registratorului de acțiuni
Registratorul pentru efectuarea muncii sale plătește o anumită taxă. Ordinea așezărilor este următoarea:
1. Taxa pentru serviciile registratorului este exercitată nu numai de către client (emitent), ci și de către acționarii societății.
2. Suma plății depinde de volumul serviciilor furnizate de registrator. În același timp, costul fiecărui serviciu este prescris în lista de prețuri convenită de cele două părți. Astfel, problema tarifării este discutată înainte de încheierea contractului.
3. Plata pentru serviciile registratorului de acțiuni se poate face:
- prin efectuarea unei plăți către casier (plata în numerar);
- prin transferarea fondurilor în contul registratorului în perioada specificată în contract.
4. Pe baza serviciilor prestate și a lucrărilor efectuate de registrator în primele 7-10 zile ale trimestrului, se întocmește un certificat de acceptare. Documentul este transmis emitentului spre semnare, după care trebuie trimis înapoi registratorului acțiunilor.
5. Taxa pentru serviciile registratorului se face ținând cont de procesele inflaționiste din țară. Contabilitatea se face după cum urmează:
- costul serviciilor din lista de prețuri poate fi indicat în dolari americani la cursul actual de schimb MICEX la momentul tranzacției;
- Costul plății pentru servicii este recalculat ținând cont de schimbarea cursului de schimb al dolarului pentru ultimul trimestru.
6. Taxa de TVA, de regulă, nu este inclusă în "contul" general al societății de înregistrare. În același timp, emitentul se obligă să plătească taxa pe valoarea adăugată separat și în cantități stabilite la nivel legislativ.
7. În caz de încălcare a termenului de plată, clientul se obligă să plătească o pedeapsă sub forma unui anumit procent din suma neplătită (valoarea pedepsei este prevăzută de termenii contractului).
8. În cazul în care registratorul efectuează o activitate suplimentară, plata este supusă unui acord suplimentar între părți.
Registratorul acțiunilor și compania emitentă într-o singură "persoană"
În conformitate cu legea Federației Ruse, o societate pe acțiuni care emite titluri de valoare. are dreptul de a păstra în mod independent un registru al acționarilor săi. Pentru a face acest lucru aveți nevoie de:
- să aloce mai mulți angajați, să îi trimită pentru instruire și să obțină certificatele necesare. Pentru a face acest lucru, sunt organizate cursuri speciale privind regulile de păstrare a registrelor;
- să colecteze acționarii societății și să facă anumite modificări în statutul SA privind păstrarea în continuare a registrului;
- să obțină o licență pentru desfășurarea acestor activități;
- să respecte cu strictețe normele legislației și regulile de evidență a acționarilor;
- aranja locurile de muncă viitoare pentru persoanele care vor fi implicate în păstrarea registrului;
- garantarea protecției registrului și protecția acestuia împotriva persoanelor neautorizate;
- un raport privind activitatea desfășurată la Serviciul Federal pentru Piețele Financiare.
Astfel, menținerea independentă a registrului are două laturi. Pe de o parte, societatea emitentă este protejată de infractori și, pe de altă parte, impune obligații serioase privind formarea angajaților și obținerea unei licențe pentru desfășurarea unor activități viitoare.
Transferul și moștenirea valorilor mobiliare, atunci când lucrează cu registratorul de acțiuni
Acțiunile sunt active care pot fi transferate în scopul utilizării sau moștenite de o altă persoană. În acest caz, acțiunile ar trebui să fie după cum urmează:
1. Atunci când se transferă acțiuni unui alt proprietar, informațiile sunt înregistrate de registrator. Pentru aceasta, se întocmește un certificat de transfer, care, sub forma sa și nuanțele de umplere, este similar cu o chitanță bancară. Diferența este că, în loc de număr, este prescris numărul de acțiuni transferate de la un cont la altul. Fiecare registrator are propria formă a documentului, dar acționarul are dreptul de a alege un tip adecvat de formă pentru el. Coerciția de a alege un anumit formular este o încălcare a dreptului investitorului.
La traducerea unui stoc, este necesar să se asigure că contul persoanei care primește deja există deja în registrul unde se efectuează transferul. Termenul de transfer al unei garanții nu trebuie să depășească trei zile.
2. Trebuie să se furnizeze un document de confirmare (de obicei un certificat de drept la moștenire) pentru efectuarea modificărilor în registru. Pentru a clarifica valoarea totală a valorilor mobiliare transferate prin moștenire, notarul trimite o cerere registratorului de acțiuni. În el prescrie toate informațiile despre acționarul decedat și solicită informații privind volumul de valori mobiliare. În cazul în care defunctul deținea acțiuni ale diferitelor societăți emitente, atunci cererea trebuie să fie făcută mai multor companii de înregistrare.
La primirea unei cereri de blocare de notar este făcută din contul acționarilor și transmite informațiile necesare. În acest caz, cererea trebuie să fie redactată astfel încât registratorul acțiuni ar putea verifica toate registrele pe care le sunt servite.
Legalitatea activităților și controlul registratorului acțiunilor
Reglementarea registratorului acțiunilor este făcută de următoarele structuri: Serviciul Federal Antimonopol, Serviciul Banca Rusiei pentru Piețele Financiare și Ministerul Finanțelor al Federației Ruse.
Articole similare
-
Marks - spencer în catalogul barnaul de magazine de vânzări, acțiuni și reduceri, adresa oficialului
Trimiteți-le prietenilor: