Pregătirea pentru retragerea de numerar
Casieria eliberează numerar direct beneficiarului indicat în decontarea în numerar (salarizare, salarizare) la prezentarea pașaportului sau a altui document de identitate. sau după prezentarea de către destinatar a unei împuterniciri și a unui document de identitate.
Înainte de a elibera casier de numerar, a primit RKO (de decontare și salarizare salarizare.), Verifică semnăturile contabilului-șef sau un contabil (în absența contabilului-șef și contabilul - prezența șefului de semnături) și conformitatea acestora cu modelele existente, (cu excepția cazului tranzacțiilor în numerar și executarea semnăturilor înregistrărilor în numerar supraveghetor al persoanelor autorizate să semneze documentele de numerar netrase) corespunde cu valoarea cifrelor de numerar aplicate, sume urs cuvinte NYM.
La eliberarea de numerar pe cont mandat numerar cecuri bancare și a documentelor justificative enumerate în RKO, și conformitatea cu numele, prenumele, patronimicul (dacă este disponibilă) a destinatarului de numerar specificat în CSC, în conformitate cu prezenta un destinatar document care atestă identitatea acestuia.
Eliberarea numerarului prin procură
Casierul verifică numele, prenumele, patronimicul (dacă este disponibilă) a destinatarului de numerar specificat în CSC, numele, prenumele, patronimicul (dacă este cazul) a principalului specificat în puterea de avocat, precum și respectarea puterii a spus de avocat, și RKO numele, prenumele, numele de mijloc (dacă prezența) persoanei autorizate și datele documentului care atestă identitatea sa, la datele prezentate de persoana autorizată a documentului.
În salarizare (salarizare), înainte de semnarea persoanei încredințate să primească numerar, casierul face inscripția "prin procură". Procura este atașată la decontarea în numerar (salarizare, salarizare).
În cazul retragerii de numerar în baza unei împuterniciri eliberate pentru mai multe plăți sau pentru primirea de numerar de la persoane juridice diferite, antreprenori individuali, se fac copii ale acestora, care se certifică în modul indicat de către manager.
O copie certificată a împuternicirii este atașată la decontarea în numerar (salarizare, salarizare). Originalul împuternicirii (dacă este cazul) este păstrat de către casier și anexat la decontarea în numerar (salarizare, salarizare) la ultima emisiune de numerar.
Acțiuni de casierie la emiterea de numerar
La eliberarea de numerar la casierie pregătește RKO suma de bani care urmează să fie distribuite, și transmite RKO destinatar de numerar, care indică suma de bani primită (ruble - în cuvinte, cenți - cifre) și să semneze CSC.
Numărarea casierii pregătit să elibereze suma de numerar, astfel încât beneficiarul de numerar ar putea urmări acțiunile sale, și dă destinatarului numerar o coală, piesă recalcularea în cantitatea indicată în RCU.
Beneficiarul de numerar contează, sub supravegherea casierului, politicos, cu suma de numerar primită pe lună. Casierul nu acceptă creanțele de la beneficiarul numerarului pentru suma în numerar, cu excepția cazului în care beneficiarul numerarului a înregistrat numerarul pe care la primit sub supravegherea casierului.
După ce banii sunt distribuiți casieriei, casierul o semnează.
Descarcarea de numerar in responsabilitatea angajatilor
Pentru retragerea de numerar pentru cheltuielile legate de punerea în aplicare a persoanei juridice sau întreprinzător individual CSC eliberat pe baza unei persoane care să răspundă cerere scrisă, întocmită într-o formă și care conține o înregistrare a sumei de bani și perioada pentru care a emis data și semnătura managerului de numerar lui .
Persoana Vinovată se într-un termen de cel mult 3 zile lucrătoare de la data expirării termenului pentru care a emis numerar pe contul sau de la data revenirii la locul de muncă pentru a prezenta contabilul-șef sau de contabil, iar în lipsa acestora - șeful raportului prealabil cu documentele de însoțire justificative .
Verificarea raportului prealabil de către contabilul-șef sau contabilul-șef și, în absența acestora de către manager, aprobarea acestuia de către administrator și soluționarea definitivă a raportului de avans se efectuează în termenul stabilit de administrator.
Emisiunea de numerar în cadrul raportului este efectuată cu condiția achitării totale de către persoana responsabilă a datoriilor sub suma primită anterior în numerar.
Eliberarea numerarului unui reprezentant autorizat al unei subdiviziuni separate
Procedura de eliberare a operațiunilor de numerar necesare pentru efectuarea de numerar către un reprezentant autorizat al unei subdiviziuni separate este determinată de o persoană juridică.
Salariu, burse și alte plăți
Suma de numerar destinată plății salariilor, bursei și altor plăți se stabilește în funcție de salarizare (salarizare). Termenul de emitere a numerarului pentru aceste plăți este stabilit de administrator și indicat în salarizare (salarizare).
Durata termenului de livrare de bani pentru a plăti salarii, burse și alte plăți nu poate depăși 5 zile lucrătoare (inclusiv în ziua primirii numerarului din contul bancar specificat în plată).
Casierul pregătește suma de numerar care urmează a fi emisă și transferă salariul (salarizarea) angajatului pentru semnare.
Numărarea casierii pregătit să elibereze suma de bani, astfel încât lucrătorul poate observa acțiunile casierului, și îi dă o singură foaie de numerar, bucată recalcularea sumei specificate în decontare și de facturare sau de plată.
Angajatul povestește numerarul pe care la primit. Casierul nu acceptă de la angajați creanțele pentru suma de numerar, cu excepția cazului în care angajatul a recalculat numerarul pe care la primit sub supravegherea casierului.
În ultima zi a eliberării de numerar destinate pentru plata salariilor, burselor și a altor plăți, de decontare casier și salarizare (salarizare) impresie stampilat sau nu cuvântul „depus“ împotriva numele angajaților care nu au efectuat eliberarea de numerar.
Apoi calculează și stochează în suma totală linia emisă efectiv în numerar și suma care urmează să fie depuse și de depozit în bancă, compară aceste sume cu totalurile din decontare și salarizare (statul de plată), semnătura sa pe registrul de salarizare și o transmite semnarea contabil principal sau un contabil (în absența lor - cap)
Pe sumele efectiv emise în numerar pe salarii (salarizare) se eliberează RKO.
Completarea contului de numerar.
Trimiteți-le prietenilor: