Multe organizații sunt familiarizate cu situația în care cumpărătorul nu a plătit pentru serviciile prestate sau bunurile livrate. Și uneori se întâmplă ca furnizorul să nu returneze avansul plătit în cazul anulării tranzacției. Se produce o creanță, care poate fi anulată în cazul în care debitorul intră în faliment sau a expirat un termen de prescripție de trei ani. Să vedem cum să eliminăm conturile restante de încasat în programul 1C: Contabilitatea întreprinderilor 8.
În aceste scopuri, documentul "Ajustarea datoriilor" este situat în filele "Achiziții" și "Vânzări".
Creați un document nou și selectați tipul de operațiune "Debt write-off".
În câmpul "Scrieți" specificați valoarea necesară, în cazul nostru va fi "datoria cumpărătorului".
Selectăm organizația, cumpărătorul și dă clic pe butonul "Umple". În secțiunea tabelă, trebuie să apară date.
Acum trebuie să mergeți la fila "Ștergerea contului". În cazul în care ați creat rezerve pentru datorii îndoielnice, alegeți contul 63. Dacă rezervele nu s-au format, atunci selectăm contul 91.02. Apoi vom umple subcontinentul. În cazul celor 91 de conturi, trebuie să selectați tipul celorlalte venituri și cheltuieli ("Scăderea creanțelor (datoriilor)").
Când facem un document în cazul nostru, se generează o postare Дт 91.02 Кт 62.01.
Totuși, asta nu este totul. Recuperarea creanțelor pentru încă 5 ani ar trebui să se reflecte în contul extrabilanțabil 007, care se numește "Datoria de retragere a debitorilor insolvabili". Pentru a genera o postare în acest cont, trebuie să utilizați documentul "Operații introduse manual", aflat în fila "Operații" (afișarea Dt 007 pentru suma datoriei).
Dacă aveți nevoie de mai multe informații despre lucrul în 1C: Enterprise Accounting 8, atunci puteți obține cartea noastră gratuit la link.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: