În continuare în domeniul contabilității TVA în configurația "1C: Contabilitate 8 pentru Kazahstan" vom analiza procesarea operațiunilor pentru compensarea TVA și plata la buget.
Compensarea TVA pentru rambursare
După înscrierea în baza de date a informațiilor care conțin postarea privind încasarea și alocarea TVA pentru a compensa, este necesar să se efectueze plata TVA-ului.
Pentru funcționarea offsetului TVA, este prevăzută o operațiune de reglementare "Transferul TVA-ului la rambursare" în documentul "Închiderea lunii" (meniul Operații - Scheme de operare - Închiderea lunii).
Calcularea valorii TVA-ului care urmează să fie compensate depinde de metoda de clasificare a TVA-ului ca un credit, care este stabilit în stabilirea politicilor contabile privind contabilitatea fiscală (meniul Enterprise - Politici contabile - Politici contabile (înregistrări fiscale)) în fila „TVA“.
Operațiunea de reglementare "Transferul TVA la rambursare" se efectuează o dată în trimestrul raportat, de regulă, în ultima zi a lunii trimestrului raportat. În cazul în care această operațiune a fost deja efectuată în trimestrul de raportare, programul va emite un mesaj:
Un mesaj de serviciu va fi, de asemenea, afișat.
Când se va rambursa documentul "Închiderea lunii" cu operațiunea de reglementare "Compensarea TVA", vor fi înregistrate înregistrări cu privire la compensarea TVA-ului:
dând clic pe care se va deschide o fereastră cu o listă de mesaje însoțitoare pentru operațiunea offset de TVA.
În funcție de metoda aleasă de întreprindere, calculul valorii TVA atribuite compensării se face prin următoarele formule:
Metoda proporțională
Metoda separată
Valoarea TVA permisă pentru compensare în perioada de raportare
Trimiteți-le prietenilor: