În fila General din programul 1C: SCP, trebuie să specificați că USN va fi aplicat
În fila USN, trebuie să setați pavilionul "Controlul perioadei de tranziție". Acest lucru se face astfel încât veniturile și cheltuielile recunoscute deja în metoda de angajare OSHO să nu fie incluse în baza de impozitare USN.
2. Completarea documentului "Introducerea soldurilor inițiale pe USN"
În interfața completă a documentului este: Documente / Avansat / Intrare a soldurilor inițiale pe USN
Dacă faceți tranziție, trebuie să completați marcajele:
2.3 Ajustarea informațiilor dacă există OS și NMA
Se completează filele "Bunuri în depozite" și "Loturi de mărfuri", dacă începe înregistrarea în noul program 1C: SCP, i. E. într-o bază de date curată, fără date.
Apoi, vom examina informațiile care trebuie completate în programul 1C: SCP
2.1 Decontări mutuale
Această filă conține mai multe file: "Cu furnizori", "Cu cumpărători", "Cu subordonați", "Cu angajați", "Despre impozite". Pe marcaje sunt introduse informații despre soldurile decontărilor mutuale, veniturile și cheltuielile pentru care sunt deja recunoscute prin metoda acumulării și nu ar trebui să fie incluse în baza de impozitare pentru USN. Luați în considerare exemplul de decontări reciproce cu cumpărătorii:
În viitor, când se face documentul "Comandă de plată primită", sumele conturilor de încasat listate în această filă nu vor fi incluse în venitul USN.
În mod similar, trebuie să completați filele rămase pentru așezări reciproce.
2.2 Cheltuieli cu USN
Acest marcaj trebuie completat dacă obiectul impozitării este "Venituri - Cheltuieli". Obiectul de impozitare este indicat în politica contabilă din fila "USN". Această filă conține mai multe file: "Nomenclatură", "Servicii", "BPO", "Cheltuieli salariale", "Taxe și taxe".
În tab-uri, informațiile sunt înscrise pe soldul cheltuielilor suportate de organizație, dar nu au fost încă recunoscute ca reducând baza de impozitare. Pot fi primite, dar încă neplătite bunuri și valori materiale, materiale care nu sunt transferate la producție etc.
Luați în considerare, de exemplu, fila "Nomenclatură":
Să luăm în considerare încă o filă "Costurile forței de muncă"
Această intrare informează că organizația datorează angajatului la începutul anului 50.000 de ruble și că, odată cu plata acestei sume, trebuie să se reflecte în costul USN. Trebuie reținut că, dacă aceste sume sunt deja incluse în baza de impozitare a impozitului pe profit în perioada anterioară, atunci nu este necesar să se introducă astfel de informații în document. Astfel de informații ar trebui să fie completate mai repede pentru acele organizații care au folosit CSS mai devreme, însă încep să păstreze înregistrări în noua bază de informații și să introducă balanțe.
Alte file sunt completate în același mod.
2.3. Corectarea informațiilor
Această filă este completă dacă organizația are active fixe și NMA. Fila stabilește procedura de includere a valorii reziduale în baza de impozitare, în legătură cu trecerea la USN.
Trimiteți-le prietenilor: