Antreprenorii care folosesc „barjă“ pentru a scoate din veniturile fiscale prin crearea de cheltuieli fictive sau de a conduce la prețul de achiziție al activelor vândute este supusă răspunderii penale pentru evaziune fiscală (art. 198 și 199 din Codul penal).
În cazul în care persoana de a retrage numerar în scopul evaziunii fiscale, efectuează, de asemenea, un fals documente oficiale care acordă drepturi sau scutite de taxe, sau ștampile, sigilii, formulare, acțiunile lor, acestea pot duce la răspunderea penală pentru infracțiuni multiple în conformitate cu art. 198 (199) și art. 327 "Falsificarea, fabricarea sau vânzarea de documente falsificate, premii de stat, ștampile, sigilii, formulare" din Codul penal al Federației Ruse.
Conform paragrafului "a". "B" partea 2 a art. 199 "Evaziunea de la plata impozitelor și (sau) taxelor din partea organizației" din Codul penal al Federației Ruse.
O persoană care a înregistrat în mod independent o companie de o zi și o folosește în scopul evaziunii fiscale este răspunzătoare pentru totalitatea infracțiunilor prevăzute la art. 198 (199) și art. 173 "Antreprenoriatul fals" al Codului penal al Federației Ruse.
Responsabilitatea conducătorilor companiei este "o zi".
Acțiunile persoanelor care furnizează servicii pentru încasarea ilegală de fonduri și înființarea firmelor "o zi". sunt clasificate ca activități ilegale (articolul 171 din Codul penal al Federației Ruse) sau pseudo-antreprenoriat (articolul 173 din Codul penal al Federației Ruse). Dacă persoana pentru care firma este o companie "de o zi". conștient de ceea ce este implicat în evaziune fiscală (ajută la client) și intenția sa de a cuprinde comiterea infracțiunii, acțiunile sale pot fi considerate complicitate la evaziune fiscală (partea 4 din articolul 34 -. .. Articolul 198 (199) din Codul penal) .
Responsabilitatea conducerii băncii.
În cazul în care o instituție de credit este în mod ilegal de recuperare, conducerea acesteia poate fi debitată în temeiul art. 172 "Activitățile bancare ilegale" din Codul penal al Federației Ruse.
La stabilirea greșelilor, contabilul-șef este, de asemenea, adus la cunoștință.
Crima de grup.
Un grup de persoane care furnizează servicii de fonduri în numerar, în funcție de situația specifică poate fi responsabil pentru toate următoarele infracțiuni: activități de afaceri ilegale - pentru crearea firm- (articolul 171 din Codul penal.) „Fals“. dacă li se furnizează date false în mod intenționat atunci când sunt înregistrate; activitățile bancare ilegale (articolul 172 din Codul penal al Federației Ruse); - în cazul în care grupul criminal include șeful unei bănci sau al unei alte organizații de credite; lzhepredprinimatelstvo (articolul 173 din Codul penal.) - pentru crearea unei organizații comerciale, fără intenția de a desfășura activitate de întreprinzător sau bancară, în vederea unei scutiri fiscale.
Dacă aceste acțiuni ilegale sunt comise în cadrul unui grup organizat (ceea ce se întâmplă adesea în practică). acestea pot fi, de asemenea, calificate drept organizarea unei comunități criminale (articolul 210 din Codul penal al Federației Ruse).
Persoanele care furnizează procesul de încasare (contabili, curieri). pot fi aduse în fața justiției ca complici în crimă.
Atunci când o întreprindere creată de un grup criminal este finanțată din fonduri obținute prin "numerar". astfel de acțiuni intră sub semnele compoziției artei. 174.1 "Legalizarea (spălarea) fondurilor bănești sau a altor bunuri dobândite de o persoană ca urmare a săvârșirii unei infracțiuni" din Codul penal al Federației Ruse.
Dacă astfel de organizații prestează servicii sub forma efectuării de tranzacții financiare și a tranzacțiilor cu fonduri dobândite cu bună știință prin mijloace infracționale de către alte persoane, răspunderea este impusă în temeiul art. 174 din Codul penal.
Nu este legal, desigur, dar nu putem supraviețui altfel. Nu știu cine ar lucra 100% cinstit.
"Sincer" este un concept liber. Cu privire la afacerea "nedreaptă" puteți elabora documente oneste
Aici a doua zi am găsit o decizie interesantă a instanței.
Pe scurt. Organizația a decis să se sustragă impozitelor și a cerut contrapărții să transfere încasările pentru muncă nu către ea, ci către contul PA. Acest IP a fost directorul acestei organizații. Taxa la cec a socotit o situație similară a regimului fiscal și a adăugat taxe organizației, plus penalități și penalități.
Organizația a făcut apel la instanță. În acest proces, arbitrii au aflat că perioada de anchetă nu a avut nici angajați, nici echipamente pentru a face munca. El nu a încheiat tratatele GPA. Echipamentul nu a fost închiriat.
În consecință, cum a procedat același PI? Lucrarea ar putea fi realizată numai de către organizație. Curtea a ajuns la concluzia că organizația a utilizat schema de reducere a impozitelor. Decizia inspecției a fost confirmată.
Asta e atât de prost să fi luat, dar numai era necesar să se execute în mod competent documente în cursul perioadei de anchetă, sau nu a permis interdependenței (astfel încât să nu atragă atenția asupra afacere. Poate fi introduse ilegal).
"Sincer" este un concept liber. Cu privire la afacerea "nedreaptă" puteți întocmi documente oneste
Da, multe lucruri se pot face dacă știi cum.
La mine acum capul nu doare deloc, a dat 6% reducere la o pensie și somn ușor. Și în acest an plătesc toate taxele la timp, deci nici o penalizare nu va fi aproape.
Proprietarul LLC a oferit să retragă fonduri prin IP-ul meu, înțeleg, deci vrea să reducă semnificativ taxele + să obțină bani la îndemână.
Schema este aceasta - trimite bani în contul meu, las taxa, retrag bani și dau "în mâinile mele". Codurile OKVED sunt aceleași pentru noi.
Spune-mi, este legal?
De ce amenință pentru mine?
1. Dacă nu cunoașteți legile - nu trebuie să faceți acest lucru.
2. Dacă nu știți consecințele - nu ar trebui să faceți acest lucru.
3. Dacă nu există un bun contabil, nu ar trebui să faceți acest lucru.
4. Dacă nu există opțiuni în cazul a ceea ce nu face acest lucru.
Trimiteți-le prietenilor: